Возврат НДФЛ по 35% с материальной выгоды

Здравствуйте.<br><br><br>Помогите , пожалуйста, безболезненно выйти из создавшейся ситуации.<br>У нас программа 1С 7.7 Зарплата и кадры.<br>В 2008 году сотрудникам предприятия были предоставлены беспроцентные ссуды на приобретение жилья. Они предоставили документы , подтверждающие приобретение жилья. Упустив изменения законодательства, мы ошибочно для исчисления подоходного налога с материальной выгоды использовали код дохода 2620, начислили и удержали налог по 13%.Сейчас необходимо провести исправления. В налоговой нам посоветовали сдать на этих сотрудников корректирующие сведения при этом исправить код дохода на 2610, начислить НДФЛ по 35%.<br>Удержанный налог с дохода 2620 , поставить как удержанный с 2610 и разницу между удержанными с дохода 2620 13%-ми и 35% процентами с дохода 2610 отразить в графе 5.8 Задолженность по налогу за налогоплательщиком справки 2НДФЛ (в той справке, которая идет на доход по 35%). В справке НДФЛ на 13% доход от материальной выгоды убрали и налог исчисленный равен удержанному .<br>Вопрос:<br>1. Как нам правильно отразить на 01.01.2009 г. в налоговой карточке и справке НДФЛ за 2009 долг за налогоплательщиком по налогу по ставке 35%,чтобы у работников была доудержана эта сумма в 2009г. с указание в расчетных листах и в своде по заработной плате?<br>2. Должна ли эта сумма НДФЛ по 35% , доудержанная в 2009г. за 2008г. отражаться в справке 2НДФЛ на 35% с указанием , что она за прошлый период, то есть отражаться в графах 5.6 и 5.7 справки 2НДФЛ?<br>3. При предоставлении уведомления(другого документа), подтверждающего право налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета, доходы в виде материальной выгоды, полученной от экономии на процентах за пользование заемными средствами, освобождаются от налогообложения в полном размере. Уплаченная ранее сумма налога признается излишней и подлежит возврату налоговым агентом на основании соответствующего заявления. Как этот факт функционирует в программе ? Если работнику начисляем материальную выгоду , удерживаем НДФЛ 35%. Как вернуть удержанный НДФЛ по 35 % и как это должно отразится в налоговой карточке и в справке 2НДФЛ.<br>

По вопросу 1.<br>У нас была похожая ситуация. в середине 2008 года, налоговая нам вернула 27 справок. После различных, неудачных попыток обойтись штатными средствами, мы использовали программы НДФЛ2007 и НДФЛ2008, которые ежегодно выкладываются на сайте налоговой gnivc.ru<br>1) Руками посчитали сумму корректировки<br>1) выгрузили справки за 2007 год из 1с и этот файл загрузили в НДФЛ2007, исправили данные и выгрузили файл заново.Заняло 10 минут.<br>2) В ЗиК ввели удержание "Корректировка ПодНалога2007", настроили шаблон как у НДФЛ.<br>3) в текущем месяце документом "ВВод расчета списку" удержали эти суммы. Все своды,РЛ и проводки верные.<br>4) когда отчитывались за 2008 год повторили пункт 1 для данных за 2008 год. Все.<br>Просто теперь все справки за 2007-2008 год расчетчица выдает из программ НДФЛ<br><br>Может и существует возможность все сделать в ЗиК, но мы, увы, ее не нашли.<br>

Спасибо за понимание. Через программу 2НДФЛ мы тоже провели все корректирующие действия и сдали в налоговую. Но все же хотелось бы все исправления провести и в ЗиК , так как мало ли что. Бугалтер там уволится или еще что-нибудь?

Если вдруг придумаю - поделюсь ))<br>НО может кто уже смог это сделать?<br>Попробуйте написать на hotline@1c.ru - может что дельное посоветуют. Тогда выложите здесь для всех