Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[1С:Зарплата и управление персоналом 8]

Документ Премии сотрудников организаций [Имя объекта метаданных ПремииРаботниковОрганизаций]

Егор82
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.05.2009
Сообщений: 86
Пост №1
 
14.02.2017 21:29

Здравствуйте!
Конфигурация - Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 2.5 (2.5.114.2, обновление от 07.02.2017)

Обнаружил "неправильное" поведение реквизита ВыплачиватьМежрасчетно в шапке документа согласно выбранному виду расчёта.

Дело в том что ежемесячная премия у нас с кодом дохода 2002, выплачивается она вместе с заработной платой, но документ при выборе такого вида расчёта устанавливает флаг ВыплачиватьМежрасчетно, т.к. в алгоритме формы документа следующий код:

Код
мРеквизитыПремии.Вставить("ОплатаТруда", мРеквизитыПремии.КодДоходаНДФЛ = Справочники.ДоходыНДФЛ.КодДоходаПоУмолчанию 
Или мРеквизитыПремии.КодДоходаНДФЛ = Справочники.ДоходыНДФЛ.Код2530);
где КодДоходаПоУмолчанию = 2000, а Код2530 = 2530.

Два момента на которых пользователь может ошибиться или забыть:
1.При проведении документа пользователь - расчётчик должен следить за датой документа (должна быть дата конца расчётного периода как в документе Нач. зп), это необходимо для 6-НДФЛ (и не только) потому что Дата исчисления заполняется по дате документа.
2. Расчётчик должен заполнить корректно поле Дата выплаты дохода в шапке документа, иначе дата удержанного налога по премии будет различаться с датой удержанного налога по заработной плате (настройка НДФЛ исч = НДФЛ уд при проведении документов).

Далее описание ошибки в релизе (тянется с релиза 2.5.113.1*):
Если заработная плата выплачивается не в последний день расчётного периода, например зарплату за январь 2017 выплатили 10 февраль 2017. Так вот, так как в шапке документа пользователь не может указать что порядок выплаты Вместе с заработной платой, ему придётся заполнить поле Дата выплаты дохода - 10.02.2017. Вот тут его ждёт сюрприз, после проведения такого документа, в регистре накопления НДФЛ Сведения о доходах, значения для полей Дата получения дохода и Месяц налогового периода будет февраль 2017. В справке 2-НДФЛ за 2017 год премия "убежит" в месяц февраль 2017, хотя начислена была в январе 2017.
Такое же поведение с документом Начисление зп.


*заметка по релизу 2.5.113.1: В релизе 2.5.113.1 ошибка проявляется "хуже", если премия с кодом дохода 2002 выплачивается вместе с зп, а зп выплачивается в следующем расчётном периоде, то именно для премии в регистре НДФЛ Сведения о доходах, система заполняет поля Дата получения дохода и Месяц налогового периода значением из реквизита Дата получения дохода расчётного документа[также как и в релизе 114.2]. Далее эта "убежавшая" премия включается в облагаемую базу для межрасчёта (больничный, отпуск) [обнаружено только в релизе 113.1].

Вот пример на 113.1 релизе: Я январе 2017 зарплата, выплачиваем её 8 февраля 2017. В зарплату за январь 2017 входит премия с кодом 2002, только для этого начисления система зачем то (скорее по ошибке, т.к. код дохода 2002 новый) "портит" записи в регистре НДФЛ Сведения о доходах. Далее 8 или 5 февраля начисляют больничный лист или отпуск, к сумме начисления по межрасчёту добавляется сумма премии за январь. Вопрос почему? Ответ: потому что в регистре НДФЛ сведения о доходах записи с январской премией "убежали" в февраль 2016.

Тем кто будет рекомендовать убрать у премии код дохода 2002 и поставить 2000, прошу не вводить
в заблуждение :) .
Я читал http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71495570/, это совершенно другая "тема".
В этой теме я описал ошибочное на мой взгляд поведение системы и хотел бы услышать считает ли разработчик прикладного решения это ошибкой.

Ответили: пост №2
Prikum
читатель
офлайн
Дата регистрации: 18.02.2002
Сообщений: 20454
Пост №2
 
14.02.2017 22:11
Ответ на пост №1

Егор82, чтобы услышать мнение разработчика, надо писать на официальную линию поддержки.

Х_Светлана
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1218
Пост №3
 
15.02.2017 08:58







Я не скажу Вам - поставьте код 2000, т.к. не видела, как именно оформлена ваша премия.

Ранее ФНС давала другие разъяснения письмо от 8 июня 2016 г. N БС-4-11/10169@. И налогоплательщикам, руководствовавшимся данными разъяснениями нужно сдать отчёт за 2016 год.

В некоторых предприятиях выплачивают годовые премии в размере 12 окладов. Как с неё удерживать НДФЛ, если она начислена и выплачена в середине месяца?

Письмо ФНС от 24 января 2017 г. № БС-4-11/1139@ конечно является разъяснением широкому кругу лиц, но в нём приведён пример премии, которая по факту дублирует зарплату за вторую половину месяца. Тут нужно глубже копать, до определения суда которым руководствовалось ФНС.

ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

от 16 апреля 2015 г. N 307-КГ15-2718

Поскольку иные виды оплаты труда выплачиваются на основании внутренних документов работодателя и датой их получения считается последний день месяца, премии выплачивались банком вместе с авансом, либо с оставшейся частью заработной платы, ссылка инспекции на правовую позицию Высшего Арбитражного Суда, касающуюся оплаты отпускных применительно к эпизоду, связанному с оплатой премий, неправомерна.

В отличие от оплаты отпуска, Трудовой кодекс Российской Федерации не предусматривает какого-либо особого порядка и сроков оплаты премий.




ПРЕЗИДИУМ ВЫСШЕГО АРБИТРАЖНОГО СУДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 7 февраля 2012 г. N 11709/11

Поэтому при определении дохода в виде оплаты отпуска с целью исчисления налога на доходы физических лиц не имеет значения размер других доходов, полученных в течение соответствующего месяца.

Таким образом, каких-либо объективных препятствий для перечисления налоговым агентом указанного налога в соответствии с порядком, предусмотренным абзацем первым пункта 6 статьи 226 Налогового кодекса, не имеется.



Так, что не технические специалисты данный вопрос решают.






Tanya
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8411
Пост №4
 
15.02.2017 10:00

Егор82 пишет:

Цитата
Тем кто будет рекомендовать убрать у премии код дохода 2002 и поставить 2000, прошу не вводить
в заблуждение .
Это не заблуждение.
Для кода 2002 ( по мнению 1С) дата получения дохода = дате выплаты.

Егор82
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.05.2009
Сообщений: 86
Пост №5
 
15.02.2017 10:34

Tanya пишет:

Цитата
Для кода 2002 ( по мнению 1С) дата получения дохода = дате выплаты.
                                                            ­      
И не только для начисления с кодом 2002, сейчас смотрю договора подряда также "улетели" в следующий месяц.
Напомню, у договоров подряда код дохода 2010.

Скорее всего такое поведение для всех начислений у которых код дохода не равен 2000 или 2530. При условии что организация выплачивает заработную плату в след. расчётном периоде. В релизе 2.5.110.1 такого поведения системы не было.

Всё это можно проверить на демо версии 1С ЗУП КОРП 8 редакции 2.5.114.2 (или просто 1С ЗУП 8 редакции 2.5.114.2)

Ответили: пост №6
Tanya
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8411
Пост №6
 
15.02.2017 12:26
Ответ на пост №5

Егор82,
Мне проверять не надо. .
Вы задавали вопрос про премии. Код 2002 появился только в конце года. В 1С определили его по дате выплаты.Изменения в документ премия внесли только что.

Определение даты получения доходов для остальных начислений действует уже дано

Ответили: пост №7
Егор82
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.05.2009
Сообщений: 86
Пост №7
 
15.02.2017 12:56
Ответ на пост №6

Tanya, я воспользовался разделом для тех. специалистов, потому что вижу проблему в последних релизах (начиная с 114.1) с регистром накопления НДФЛ сведения о доходах. В тех. поддержку уже сообщили и не только я, скорее всего проблему устранят.

Егор82
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.05.2009
Сообщений: 86
Пост №8
 
15.02.2017 13:16

Вот касательно остальных доходов, в данном случае 2010 (ГПХ) обнаружил сегодня, скриншоты прилагаю.
Договор подряда начислен в февраль 2017, выплата по договору будет в день выплаты заработной платы в целом по предприятию (09.03.2017)

Ответили: пост №9 , пост №13
Tanya
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8411
Пост №9
 
15.02.2017 15:25
Ответ на пост №8

Егор82,

А на скриншотах ошибки нет. Программа всегда так и заполняла . Вы первый раз заполняете справку 2-НДФЛ ?

Ответили: пост №10
Егор82
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.05.2009
Сообщений: 86
Пост №10
 
16.02.2017 05:16
Ответ на пост №9

Tanya, я нет, а вы первый раз видите справку 2-ндфл?
И ещё вопрос аналогичный вашему, А вы работали хоть раз с 1С ЗУП 8 редакция 2.5?

Ваша точка зрения мне понятна.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Для технических специалистов
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги