Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[1С:Зарплата и управление персоналом 8]

ЗУП 3.1.6.37 - 6-НДФЛ строка 130, не отражаются доходы превышаемые вычетами

Looking
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.02.2005
Сообщений: 177
Пост №1
 
27.04.2018 19:50

Доброго времени суток! Перешли с ЗУП 2.5 на ЗУП 3 с 01.01.2018.
Есть сотрудник у которого в декабре 2017 вычеты превышают доход, как следствие в документе "Перенос данных" по данному сотруднику в строке по НДФЛ значение равно 0, а в строке по доходу отражена сумма дохода. Но в строку 130 6-НДФЛ за 1 квартал 2018 она не попадает. Если ставлю сумму НДФЛ, например 1 рубль, то сумма дохода начинает отражаться в строке 130 6-НДФЛ, но при этом и 1 рубль начинает попадать в строку 140.

Это же некорректно? 1С планирует эту ситуацию исправлять? Легко ли она исправляется своими силами? И стоит ли это делать?
По крайней мере в различных источниках указывается, что сумму необходимо указывать в строке 130, даже в случае превышения вычетов над доходом.

Как пример
https://www.audit-it.ru/articles/account/reporting/a3/888250.html

Цитата
Сказанное в какой-то степени подтверждает и налоговая служба, отмечающая, что по строке 130 указывают, в частности, сумму дохода работника за выполнение трудовых обязанностей (без вычитания суммы удержанного НДФЛ), которая установлена трудовым договором (письма ФНС России от 05.08.2016 № БС-4-11/14373@, от 14.06.2016 № БС-3-11/2657@).
http://nalog-nalog.ru/ndfl/raschet-6-ndfl/poryadok_zapolneniya_stroki_130_v_forme_6ndfl/
Цитата
Строка 130 в 6-НДФЛ предназначена для отражения суммы фактически полученного физическим лицом дохода. При этом доход в ней показывается в полной сумме, до удержания НДФЛ.

Looking
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.02.2005
Сообщений: 177
Пост №2
 
27.04.2018 21:44

Еще один момент - у сотрудницы в январе 2018 есть несколько Больничных листов, у этих Больничных листов задано значение Выплата "с зарплатой" и задана дата выплаты 09.02.18. И 09.02.18 в единой ведомости вместе с зарплатой выплачены больничные листы.
Так вот в документе начисления заработной платы от 31.01.18 начислен НДФЛ с разницы между суммой больничных листов и вычетами февраля 2018, то есть сумма больничных листов за январь 2018 превышает сумму вычетов за февраль 2018, НО, при этом данное превышение отражено на вкладке НДФЛ как Примененные вычеты с минусом. То есть имеется строка "Прочие доходы от трудовой деятельности" сумма налога с плюсом и примененные вычеты с минусом, при этом сумма налога равна 13% от данных отрицательных вычетов, и дата получения дохода 09.02.18.
В итоге в 6-НДФЛ добавляется запись с суммой налога в строке 140 и датой 09.02.18, а в строке 130 - пусто. ведь начисление налога производилось с "отрицательного вычета", а не дохода.
Что за ерунда? В чем ошибка?

Looking
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.02.2005
Сообщений: 177
Пост №3
 
28.04.2018 22:43

С первым вопросом удалось справиться благодаря помощи, решение оказалось в заполнении в документе "Перенос данных НДФЛ" по регистру "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ" значения "Сумма дохода".

а вот второй момент так и не решился, есть подозрение, что ЗУП не умеет корректно отражать выплату БЛ вместе с заработной платой. заполняется строка 140 суммой НДФЛ, строка 130 пустая, и Дата срока перечисления налога ставится 12.02.18, а не 28.02.18, то есть ЗУП не видит БЛ как БЛ, а видит как заработную плату, если судить по дате срока перечисления налога.

На скриншоте документ "Начисление зарплаты" отражает списание НДФЛ с отпусков (123 рубля) с крайним сроком уплаты как по заработной плате (а не как по БЛ) - 12.02.18, при этом сумма выплаченного дохода равна 0. А ниже у документов БЛ сумма НДФЛ отсутствует.

Ответили: пост №4
Рисовод
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 25652
Пост №4
 
29.04.2018 08:00
Ответ на пост №3

Looking,

Ответили: пост №5
Looking
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.02.2005
Сообщений: 177
Пост №5
 
29.04.2018 21:37
Ответ на пост №4

Рисовод, не пойму, почему у Вас при указанном виде выплаты с зарплатой в БЛ заполнено значение НДФЛ? у меня оно пустое, так как НДФЛ при данном способе выплаты рассчитывается документом Начисление зарплаты
https://forum.infostart.ru/forum68/topic146212/

Цитата
Если в документе "больничный лист" стоит "выплата с зарплатой", то НДФЛ в документе Б/л и не рассчитывается. Он считается в документе "Начисление з/п".

Ответили: пост №6
Рисовод
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 25652
Пост №6
 
30.04.2018 08:33
Ответ на пост №5

Looking, в документе начисления рассчитывается "итоговый" налог. Если налог с больничных подсчитан в больничном листе, то в документе начисления остается только налог с зарплаты. Под ранее исчисленным понимается именно налог с больничного. Почему у вас в больничном налога нет я не знаю. Повторите у себя мой "отвлеченный" пример, т.к. понять что у вас там делается трудно не видя базы.

Looking
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.02.2005
Сообщений: 177
Пост №7
 
30.04.2018 08:37
Ответ на пост №6

Рисовод, мои БЛ выглядят вот так, см скриншот. сейчас сделаю и выложу то о чем Вы пишите

Ответили: пост №8
Рисовод
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 25652
Пост №8
 
30.04.2018 08:50
Ответ на пост №7

Looking, у вас уход за ребенком. А что на закладке Уход за детьми?

Looking
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.02.2005
Сообщений: 177
Пост №9
 
30.04.2018 08:52
Ответ на пост №6

Рисовод, в начислении ЗП две строки по НДФЛ - по оплате труда и по больничным, см скриншот. сейчас сделаю скриншот для ведомости на выплату

Looking
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.02.2005
Сообщений: 177
Пост №10
 
30.04.2018 09:08
Ответ на пост №6

Рисовод, скриншот Ведомости на выплату с данными по НДФЛ

Ответили: пост №11
Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Для технических специалистов
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С