"1. При формировании книги продаж в случае обработки возврата от покупателя уже оплаченного товара программисты забыли учесть, что, если у клиента есть еще неоплаченные счета-фактуры, то освободившуюся (появивишуюся в связи с возвратом) оплату на счете 62.1 надо направить на погашение задолженности по следующим счетам-фактурам (для расчета НДС в бюджет, имеется ввиду).Мы дорабатывали это сами.<br>2. В налоговом учете возникает разница в сравнении с бухгалтерским учетом при использовании счета 45. При отгрузке на счет 45 документ формирует проводки на счет 45 и счет Н02.04.1 по договорам; на последнем счете условие поступления: "отгрузка без перехода права собственности". При реализации с кредита счета 45 списание (формирование стоимости) проводится в разрезе договоров, а при списании со счета Н02.04.1 формируется средняя себестоимость по номенклатуре на дату документа без учета договора, а списание проводится по конкретному договору с условием поступления "за плату". Возникает разница в себестоимости. Каким образом порекомендуете нам поступать? Вообще-то мы используем налоговый учет и пользуемся автоматическим заполнением декларации на прибыль.<br> С ув., Судакова"
Древовидный
Печать
Искать в теме: