Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Неправильные проводки по НП в приходном ордере бюжетной конфигурации 4.13

Dmitry_M
читатель
офлайн
Дата регистрации: 23.10.2002
Сообщений: 4
Пост №1
 
29.10.2002 10:20

Типовая "бухгалтерия для бюджетных организаций" 4.13

Такая ситуация:

Сумма документа ПКО 21 р. Учитывать НП 5%. Счет отнесения налогов 120.2.1. (налог поступает в кассу) Все считается правильно то-есть НП=1р. В бланке ПКО тоже все в порядке (Сумма =21 р. В том числе, НП(5%)- 1руб.00коп.). Проводки документа следующие: 1) Дт 120.2.1. Кт.(например) 400.6 =21 руб.

                   2) Дт 120.2.1. Кт.173.14 =1 руб.

При формировании кассовой книги получается сумма 22 руб. но ведь налог "в том числе" значит проводки должны быть: 1) Дт 120.2.1. Кт.(например) 400.6 =20 руб.

                                    2) Дт 120.2.1. Кт.173.14 =1 руб.

Или я не прав? Если прав, то как лечить?

chepa
читатель
офлайн
Дата регистрации: 31.10.2002
Сообщений: 1
Пост №2
 
31.10.2002 10:20

"Для начисления налога с продаж (НП) необходимо на закладке «Заголовок» документа «Приходный кассовый ордер» выставить флажок «Учитывать налог с продаж» и указать ставку и сумму НП, а также выставить флажок «Начислять налоги».

При установленном флажке «Начислять налоги» становится доступной закладка «Начислять налоги», на которой следует указать корреспондирующий счет для отнесения налогов, то есть счет, в дебет которого будет начислен НП с кредита счета 173. 14 (счет, предназначенный в типовой конфигурации для учета расчетов с бюджетом по налогу с продаж).

По умолчанию предлагается счет 400.4 «Доходы отчетного периода от оказания услуг». Вам следует указать нужный субсчет счета 400 или 401 (в зависимости от вида реализованной продукции, работ, услуг и учетной политики) и соответствующие объекты аналитического учета.

При проведении документа будут сформированы проводки:

Первая – по поступлению выручки в кассу.

Вторая по начислению налога с продаж.

Предположим, поступила выручка за транспортные услуги.

На закладке «Заголовок» документа «Приходный кассовый ордер» в качестве основного счета следует указать 120.2.1 «Касса ПД рубли», в качестве корреспондирующего – 153.2 «Расчеты с покупателями и заказчиками за выполненные работы и оказанные услуги», а также указать сумму выручки (21 руб.)и значения остальных реквизитов, необходимых для выделения суммы НП (5%, 1 руб.) и заполнения печатной формы документа.

На закладке «Таблица» указываются контрагент («Школа 64») и основание взаиморасчетов (договор, акт или счет-фактура).

На закладке «Начислять налоги» оставим предлагаемый по умолчанию счет 400.4 «Доходы отчетного периода от оказания услуг» и укажем вид деятельности (транспортные услуги).

При проведении документа будут сформированы проводки:

Д-т 120.2.1, К-т 153.2 – на сумму выручки (21 руб.);

Д-т 400.4, К-т 173. 14 – на сумму НП (1руб).

В кассовой книге отразится сумма выручки – 21 руб.



Таким образом, Ваша ошибка в том, что Вы неверно указываете счет отнесения налогов на закладке «Начислять налоги», см. корректная проводка 98 Приложения к Инструкции 107н от 30.12.99, БиНО №9, 2001, стр. 52 «Бухгалтерский учет предпринимательской и иной самостоятельной деятельности».

"

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги