Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Новая тема Ответить
Развернуть все [Прочее]

Движение НДС с кред. задолж. (НУ) для осн. средств

granitv
Пост №1
granitv
читатель
офлайн
Дата регистрации: 08.08.2002
Сообщений: 363
Пост №1
 
21.11.2002 16:53

1С:Бухгалтерия, типовая, 7.70.432

Ситуация (пример):

Поступило 2 отбойных молотка (осн. средства)

Создаем док. Поступление ОС, проводим:

08.4 60.1 100.00 (затр. на приобретение)

08.4 60.1 100.00 (затр. на приобретение)

19.1 60.1      33.33 (выделен НДС)

60.1 60.2 233.33 (зачтен аванс)

Введен в экспл. сразу же 1 молоток

Создаем запись книги покупок, проводим:

68.2 19.1      16.67 (НДС принят к зачету)

В налоговом учете после автозаполнения:

Создается док. Операции приобретения имущества, работ, услуг, прав:

К Н13.01 116.67

Д Н01.01 100.00

К Н13.01 116.67

Д Н01.01 100.00

В конце отчетного периода (месяца) смотрим отчет "Анализ состояния налогового учета":

Сальдо кон. дебетовое сч. 19.1: 16.67

Сальдо кон. кредитовое сч. Н13.03: 00.00

ВОПРОС: это "объективное" различие (обусловленное нормами гл. 25 НК РФ) или в чем-то допущена ошибка?

 
granitv
Пост №1
21.11.2002 16:53
 

1С:Бухгалтерия, типовая, 7.70.432

Ситуация (пример):

Поступило 2 отбойных молотка (осн. средства)

Создаем док. Поступление ОС, проводим:

08.4 60.1 100.00 (затр. на приобретение)

08.4 60.1 100.00 (затр. на приобретение)

19.1 60.1      33.33 (выделен НДС)

60.1 60.2 233.33 (зачтен аванс)

Введен в экспл. сразу же 1 молоток

Создаем запись книги покупок, проводим:

68.2 19.1      16.67 (НДС принят к зачету)

В налоговом учете после автозаполнения:

Создается док. Операции приобретения имущества, работ, услуг, прав:

К Н13.01 116.67

Д Н01.01 100.00

К Н13.01 116.67

Д Н01.01 100.00

В конце отчетного периода (месяца) смотрим отчет "Анализ состояния налогового учета":

Сальдо кон. дебетовое сч. 19.1: 16.67

Сальдо кон. кредитовое сч. Н13.03: 00.00

ВОПРОС: это "объективное" различие (обусловленное нормами гл. 25 НК РФ) или в чем-то допущена ошибка?

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги
© ООО "1C" 2000-2018 г.