Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

РЕПО НУ

crazy-buh@yandex.ru
новичок
офлайн
Пост №1
 
23.03.2006 15:39

Здравствуйте!

Возникли проблемы с отражением в налоговом учете сделки РЕПО, а точнее ее второй части.

Первая часть сделана так:
Код:

Ввод начальных остатков по акциям
БУ
58 00 1000
НУ
58       900 НУ
58       100 ПР

Поступление денег за акции
БУ
51 76 1200
НУ
Передача акций
БУ
76 91.1 1200
НУ
      91.1 1200 НУ
Списана стоимость
БУ
91.2 58 1000
НУ
91.2 58 900 НУ
91.2 58 100 ПР



Вот вторая часть
Код:
Перечисление денег
БУ
76 51 1350
НУ

Поступление акций
БУ
58 76 1350
НУ


Вот здесь и проблемы.
По налоговому учету мы не можем принять акцию по той цене, по которой она у нас числилась до передачи. Т.е. 900 рублей, т.е. получается первая постоянная разница с бухучетом в 100 Р

58 76 900 НУ
58 76 100 ПР

Еще есть 350 р. процентов. По бухучету они включатся в стоимость акций. А по налоговому учету должны включаться в расходы, да еще и нормироваться. Допустим можем принять только 200 р.

91.2 200 НУ
91.2 150 ПР

Получается опять же разница с бухучетом, там вообще нет проводки с 91 счетом м правило БУ=НУ+ПР уже не соблюдается.
Получается какая-то путаница.
Подскажите, как тут отразить в налоговом учете вторую часть сделки правильно.
Спасибо.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги