Подскажите, как вручную подсчитать налог на прибыль.
Подскажите, как вручную подсчитать налог на прибыль.
В какой программе вы работаете? и применяете ли ПБУ 18? Ответьте, возможно объясню как и что делать надо сорентироваться, что именно вам писать
Доходы - расходы = прибыль(убыток). Если прибыль, то прибыль * 24% = налог на прибыль.
Работаю в программе 1С 7,7 ПБУ применяем
Зачем тогда считать вручную? И все равно, если очень хочется, то расходы - счета Н07, Н09, Доходы счета Н06, Н08. Доходы-расходы = прибыль.
А если поставить вопрос иначе: как можно проконтролировать правильность вычисления программой налоговой базы по прибыли (ведь бывает программа косячит или сам неправильно введешь данные)?<br><br>Хорошо, если документооборот иаленький,а как перепроверить когда он большой (очень большой)?
При этом надо понить что не все операции 1С "понимает" правильно в налоговом учете. Надо и руками править. А вот как?<br>Ещё книга есть "Налог на прибыль" от РаРуса (типа методички по заполнению регистров налогового учета и справочников).<br><br>
Для этого есть галочка в закрытии месяца "Формировать отчет". Для исправлений существуют забалансовые счета КВР. Старая статейка есть здесь (в общих чертах):
Галочка в закрытии месяца формирует отчет по разницам. Лучше пользоваться Анализом состояния налогового учета.
Если нужен детальный отчет - согласен + можно заполнить декларацию по налогу на прибыль - там тоже есть расшифровки по налоговым счетам.