Вопрос

Подскажите, если поступившие товары для перепродажи использовались в производстве, можно ли их как нибудь списать, или нужно забивать на материалы.<br>И как лучше забивать в авансовом отчете метериалы для работы: на счет 26 или через 10.8 (строительная организация-отделочные работы). За ранее, СПАСИБО!

Можно. <br>В авансовом лучше 60,1 и оприходовать на 10 приходной накладной. Потом списать.

Очень некорректно Дт60-Кт71. Счет 60 аккумулирует обязательства между поставщиком и организацией. Операции по 71 затрагивают организацию и ее сотрудника. А здесь взаимоотношения между поставщиком и сотрудником.<br>Проводка Дт60-Кт71 возможна только в случае, если в первичке выделен НДС и есть соответствующие документы, тогда еще и: Дт10-Кт60/Дт19-Кт60. Материалы без НДС, купленные подотчетниками, я провожу Дт10-Кт71, а затем в журнале "Учет материалов" оформляю приходник, НЕ проводя его.Списание делаем как обычно - на 20,25,26 или 91.2, если нет реализации, а без списания обойтись нельзя. Если не хотите на 91.2 - тогда оформляйте незавершенку.

А на какой лучше субсчет? 10.8 или 10.9, ведь при списании (в 1С) выбираются всего лишь два субсчета:10.10 и 10.9.<br>И как все-таки списать товар, который был использован в работе (строительство)<br>Спасибо!

"Для стройматериалов, используемых при строительстве - 10.8; 10.9 - инвентарь и хозпринадлежности, смотрите по статусу приходуемых материалов. Если Вы в авансовом оприходуете на 10.8, то и при списании сможете "взять" этот конкретный материал только с этого счета. Иначе программа с Вами не согласится. Но если у Вас есть сальдо на 10.10 и 10.9 с похожими номиналами, то списание пройдет, конечно. Отсмотрите в Действиях документа движение по счетам(проводки,формируемые в авансовых и в списании материалов)."

Даже если в первичке выделен НДС совсем не обязательно пользоваться проводкой Д 60 К 71. 19 счет прекрасно корреспондирует и с 71 счетом.

buh1, прочитайте внимательно Инструкцию по применению плана счетов БУ ФХД организаций,утвержденную Приказом Министра финансов Российской Федерации от 31 октября 2000 г. N 94н<br>Привожу выдержку:<br><br>Счет 19 "Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям" корреспондирует со счетами:<br><br>по дебету                         <br><br>60 Расчеты с поставщиками и       <br> подрядчиками                   <br>76 Расчеты с разными             <br> *** и кредиторами       <br>       <br>по кредиту<br><br>08 Вложения во внеоборотные актив<br>20 Основное производство<br>23 Вспомогательные производства<br>25 Общепроизводственные расходы<br>26 Общехозяйственные расходы<br>29 Обслуживающие производства и хозяйства<br>44 Расходы на продажу<br>68 Расчеты по налогам и сборам<br>91 Прочие доходы и расходы<br>94 Недостачи и потери от порчи ценностей<br>99 Прибыли и убытки<br><br><br><br>

"> прочитайте внимательно Инструкцию... <br>)) И что с того?<br>Последний абзац вступления (что до первого раздела) к этой самой Инструкции прочти...<br>ps: Надеюсь, цитировать не надо? ;)"

Может все-таки кто-нибудь ответит как списать товары или их придется перезабивыать на материал. Просто поступление было в марте и не очень хочется лезть в тот квартал.<br>Спасибо!

<br>Не надо цитировать,это всем ивестно. Про флаг в руки при сложившейся нестандартной ситуации. Только нужно учитывать "единый подход" при учете материалов (там же, куда меня носом тычете). Режет мне глаз проводка 19-71. Ведь какой смысл 71-го счёта? Это просто передаточное звено от кассы к контрагенту. 19-71 равносильно 19-51. <br>Может быть все же так: <br>Дт 76.5(60.1) - Кт 71.1 <br><br>Дт 10.х - Кт 76.5(60.1) <br><br>Дт 19.х - Кт 76.5(60.1)<br>Ведь не проводим же (например, услуги банка с НДС) : 19-51. Решать для себя степень корректности должен бухгалтер самостоятельно.Краснеть ему.