Претензия и проводки по ней.

Разрабатывается документ претезия для учета взаиморасчетов с поставщиками и транспортной компанией. Схема состоит из 2-х документов претензия и погашение претензии. Предлагается следующий механизм проводок.<br><br>Претензия к поставщику<br> Дебет             Кредит                   Сумма       <br>76.2 Поставщик       К60.1 Поставщик       Сумма претензии <br>Описание проводки: Т.к. товар приходуем в фактическом количестве этой проводкой выравниваем состояние взаиморасчетов с поставщиком. Т.е. сумма по документам поставщика = сумма по нашей приходной накладной + сумма по претензии.<br><br>Погашение претензии (поставщик признал недовложение и переоформит документы)<br> Дебет             Кредит                   Сумма       <br>60.1 Поставщик       76.2 Поставщик       Сумма принятой претензии <br><br>Описание проводки: Поставщик признал недовложение, уменьшаем нашу задолженность, закрываем наличие претензии.<br><br>Погашение претензии (поставщик не признал недовложение погашение за счет собственной прибыли)<br> Дебет             Кредит                   Сумма       <br> 91.2       76.2 Поставщик       Сумма принятой претензии <br><br>Описание проводки: Поставщик не признал недовложение, уменьшаем нашу прибыль, закрываем наличие претензии.<br><br><br>Претензия к транспортной компании<br> Дебет             Кредит                   Сумма       <br>76.2 Транс. компания К60.1 Поставщик       Сумма претензии <br>Описание проводки: Т.к. товар приходуем в фактическом количестве этой проводкой выравниваем состояние взаиморасчетов с поставщиком и одновременно выставляем претензию транспортной.<br><br>Погашение претензии (Транспортная признала бой при транспортировке или что либо такое же)<br> Дебет             Кредит                   Сумма       <br>60.1 Транс. компания 76.2 Транс. компания Сумма принятой претензии <br><br>Описание проводки: Транспортная признала претензию, уменьшаем нашу задолженность перед ней, закрываем претензию.<br><br>Погашение претензии (Транспортная не признала бой при транспортировке или что либо такое же)<br> Дебет             Кредит                   Сумма       <br> 91.2             76.2 Транс. компания Сумма принятой претензии <br><br>Описание проводки: Транспортная не признала претензию, списываем за счет собственной прибыли, закрываем претензию.<br><br>Вопрос: правильная ли эта схема, правильно ли используются счета бухгалтерского учета.

Я так понимаю, что вы выставляете претензию поставщику за что-то? Ну 76.2 у вас в любом случае закрывается, а вот 60.1... В случае, если претензия как вы говорите, не принята, ваша кредиторская задолженность поставщику равна сумме поставки+ сумма претензии, получается, что вы это все должны оплатить. Может я что-то неверно поняла, но по-моему здесь что-то не так.

"> Я так понимаю, что вы выставляете претензию поставщику за что-то?<br>Предположим недовложение в контейнер.<br><br>> Ну 76.2 у вас в любом случае закрывается, а вот 60.1... <br>Закрывается погашением претензии.<br><br>> В случае, если претензия как вы говорите, не принята, ваша кредиторская задолженность поставщику равна сумме поставки+<br>> сумма претензии, получается, что вы это все должны оплатить. <br>Естественно!!! Ведь документы поставщика именно на эту сумму!<br><br>> Может я что-то неверно поняла, но по-моему здесь что-то не так.<br>Не стесняйтесь, больше конкретики ;)"

Еще раз, все же хочется понять: вам пришли документы от поставщика скажем накланая на 1000 руб, вы ее оприходовали, именно 1000, и это ваша кредиторская задолженность. Потом выставляется претензия поставщику на 10 руб и вы увеличиваете кредиторку, которая будет уже 1010 . Какие документы вы получаете на эти 10?

Прошу читать внимательнее, приходуем мы по факту! Не можем же мы поместить на 41.1 товары которые фактически не пришли!Т.е. для Вашего примера приходная накладная будет на 990 рублей и претензия на 10 итого = 1000 руб.

Да, просто не совсем привычно, что не по документам...<br>Тогда все красиво, по крайней мере с задолженностью.<br>И просто развивая тему дальше: а как решается проблема с НДС, он тоже разбивается по двум документам? СФ то один. <br>Хотя .... это уже другая опера.

Какой счет правльно использовать в случае погашения за счет собственной прибыли 91.2 или 94?

У нас транспортная компания, и претензия за простой автомобиля, т.е пакет документов для заказчика на сумму заявки, а претензия отдельным счетом,как ее оформить? ( проводки по заявке 62/90.1)