Срочно! Help! Некоммерческое партнерство, грант

Уважаемые, помогите пожалуйста!<br><br>У нас некоммерческое партнерство, имеется как коммерческа<br><br>я, так и некоммерческая деятельность. В конце прошлого года был получен грант на <br><br>проведение фестиваля. В составе расходов по гранту нет статьи на содержание самой <br><br>организации (з/п управленцев, телефония и т.д.), средства израсходованы и 86 счет должен <br><br>бы закрыться, но образуется дебетовый остаток, т.к. согласно правилам 26счет был <br><br>распределен между ком. и некоммерческой д-тью (Д86 К26). Правильно ли это и в какую <br><br>статью баланса можно этот Д86 записать?<br><br>