декларация НДС при УСНО

Добрый день! Мы упрощенцы. В апреле нам пришёл аванс от покупателя 30% - 1 млн., в т.ч. НДС 153 тыс. В мае была окончательная оплата 70%- 2млн., в т.ч. НДС 305 тыс. Мы отдали документы покупателю с выделенным НДС ( такая вот была необходимость). Теперь мы должны полученный НДС оплатить в бюджет и сдать декларацию по НДС. Но получается, что выручка превысила 2 млн., т.е. декларацию надо сдавать не квартальную,а ежемесячную? Или нет?<br>1. Сдать декларацию за апрель и май? Или квартальную?<br>2. В какую строку декларации записать полученный НДС? Учитывать это как реализацию или как аванс ( в декларации) ? Ведь у упрощенчев кассовый метод, а не метод начисления => надо учитывать как реализацию, но всё же получили мы первую сумму как аванс....?!<br>Совсем запуталась..помогите пожалуйста!

А с какой стати вы на упрощенке выстваляете счета с НДС...? Вы не платите НДС,соответственно не накручиваете на стоимость вообще, соответственно в счетах, счетах-фактурах и актах НДС 0%, или "Без НДС"...о чем вы? какие декларации?

А если уж вам пришел НДС от покупателя Вы по закону обязаны его вернуть, как "ошибочно уплаченный НДС", но, повторяю, не должно быть его ни в счетах, ни в счет-фактурах

А у нас не было выбора, поэтому ПРИШЛОСЬ выставить счет с НДС и дать с/ф с выделенным НДС. Поэтому мы или возвращаем НДС или платим в бюджет. Мы решили платить в бюджет, для этого и нужна декларация. А то что упрощенцы ведут деятельность без НДС я знаю

Так когда у Вас была реализация? НДС начисляется по отгрузке, и то что вы на УСН к этому отношения не имеет. Сдаете декларацию за квартал, где по стр.020 отражаете реализацию,стр.140 -полученный аванс, по стр.300 разд.3 зачитываете НДС с аванса, и получается сумма к уплате. Про лимит в 2млн. в м-ц : он рассчитывается с суммы реализации МИНУС НДС и МИНУС АВАНСЫ ПОЛУЧЕННЫЕ,