Подскажите, пожалуйста, как отразить в учете комиссию банка за выдачу чековой книжки с выделенным НДС!!!! Что делать с НДС???
Подскажите, пожалуйста, как отразить в учете комиссию банка за выдачу чековой книжки с выделенным НДС!!!! Что делать с НДС???
Банк предоставляет счет-фактуру на эту комиссию?
Конечно, все как положено!!!
Тогда ка обычно. В чем сомнения?
Как я себе представляю: комиссию на 91.2, НДС на 19 и возмещаю. Где-то вычитала, что чековая книжка используется в деятельности, не подлежащей обложению НДС, соответственно НДС нужно включать в стоимость чековой книжки. В какую стоимость, если это расходы??? Запуталась, наверное нужно меньше читать!!!!
Читать, но не всё . Если есть счет-фактура, зачет НДС никто не отменял.
Не надо запутывать себя<br>Это обычеая услуга сторонней организации, относимая на общехозяйственные расходы
"Не на общехозяйственные, а на прочие (91.2). В плане счетов черным по русскому написано:<br>"...расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями, - в корреспонденции со счетами учета расчетов;...""
Это для "чистого" обслуживания (без НДС, когда кроме выписки услуги никак не оформмлены) - счет 91.2 указывается прямо в выписке <br>А тут и НДС выделен, и С/Ф оформлена - желательно чтоб в книгу правильно попало
"В какую книгу? 91.2/60;<br> 19/60;<br> 68.2/19. <br>"
26 апреля 2024 года — Форум пользователей «1С:Документооборота» |
1C:Лекторий: 25 апреля 2024 года — Бесплатная онлайн-лекция об учете НМА в 2024 году, практические рекомендации в 1С 1C:Лекторий: 7 мая 2024 года — Бесплатная онлайн-лекция о новом в 1С:ЗУП (версии 3.1.27-3.1.29): поддержка изменений по налогам и взносам, СЭДО, регистрация в органе статистики и другие изменения |