Денежные документы в 1С 8.1

Всем привет! Уважаемые форумчане, помогите, кто может! <br><br>1С:Предприятие 8.1 (8.1.11.67), конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.8.3). <br><br>Как в программе отражается учет денежных документов (авиабилеты)? <br><br>Мы купили авиабилеты для командировки сотрудника за 10 000 руб. <br><br>Нужно сделать такие проводки: <br><br>Д 76 К 51 - Оплачены билеты (Документ - Платёжное поручение исходящее) <br><br>Д 50.03 К 76 Оприходованы в кассу денежные документы. Программа не даёт в документе приходный кассовый ордер выбрать субсчёт 50.03 (ПОЧЕМУ??? ) <br><br>Д 71 К 50.03 Выданы билет под отчёт. И снова программа не даёт в документе расходный кассовый ордер выбрать субсчёт 50.03 (ПОЧЕМУ!?!?!?!? ) <br><br>Всем известно, что денежные документы хранятся в кассе организации, следовательно, их поступление и выбытие оформляются выпиской приходных и расходных кассовых ордеров. Почему это не реализовано в программе? Может я что-то не так делаю? <br>Помогите, кто чем сможет! Пожалуйста! <br>

Почемц вы решили, что 50.03? <br>Если Вы покупаете билеты для командировки, то еще оформляется авансовый отчет. (Документы / Закупки / Авансовый отчет). нажммите на ? и посмотри как заполнять. И счет Кт 71.01 "Расчеты с подотчетными лицами".

По части учёта всё в порядке... действительно процесс оформляется именно так...<br>а по возвращению работника стоимость использованных (прокомпоссированных) билетов списывается на затраты.<br><br>>Программа не даёт в документе приходный кассовый ордер выбрать субсчёт 50.03 (ПОЧЕМУ??? ) <br> <br>А с чего вы решили, что денежные документы выдаются и принимаются по кассовым ордерам?<br>Кассовые ордера предназначены для учёта движения денежных СРЕДСТВ, в целях отражения записей по ним в кассовой книге.<br><br>А вот движения денежных документов, одними из которых признаются и авиабилеты, регистрируются в журнале учёта приёма и выдачи денежных документов, форма которого разрабатывается самой организацией с учётом общих общих положений по документированию хозяйственных операций.

Я так решил потому, что в Приказе Минфина РФ от 10 февраля 2006 г. N 25н "Об утверждении Инструкции по бюджетному учету" написано:<br> «…97. Прием в кассу и выдача из кассы таких документов оформляются Приходными кассовыми ордерами (ф. 0310001) и Расходными кассовыми ордерами (ф. 0310002). Приходные и Расходные кассовые ордера регистрируются в Журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов (ф. 0310003) отдельно от операций по денежным средствам.<br> Аналитический учет денежных документов ведется по их видам в Карточке учета средств и расчетов.<br> Учет операций с денежными документами ведется в Журнале по прочим операциям….»<br>Хотя эта инструкция относится к бюджетным учреждениям, я не думаю, что в коммерческих организациях должно быть как-то иначе.

"Вот именно в коммерческих организациях и ведётся по другому.<br><br>Согласно п.1 ст.9 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами. Эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.<br>В данном случае первичным документом, на основании которого учитывается поступление авиабилетов в кассу и их расход, может быть указанный журнал учета приема и выдачи денежных документов.<br>В соответствии с п.2 ст.9 Федерального закона N 129-ФЗ первичные учетные документы, форма которых не предусмотрена в альбомах унифицированных форм первичной учетной документации, должны содержать следующие обязательные реквизиты:<br>а) наименование документа;<br>б) дату составления документа;<br>в) наименование организации, от имени которой составлен документ;<br>г) содержание хозяйственной операции;<br>д) измерители хозяйственной операции в натуральном и денежном выражении;<br>е) наименование должностей лиц, ответственных за совершение хозяйственной операции и правильность ее оформления;<br>ж) личные подписи указанных лиц.<br>Следовательно, журнал учета приема и выдачи денежных документов, форма которого устанавливается организацией, должен содержать вышеуказанные реквизиты.<br><***> В соответствии с п.22 Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации все поступления и выдачи наличных денег предприятия учитывают в кассовой книге. Обращаем внимание, что кассовая книга заполняется на основании данных приходных и расходных кассовых документов (п.24 Порядка), которые являются первичными документами для отражения хозяйственных операций на субсчете 50-1.<br>При этом первичные документы, на основании которых производятся бухгалтерские записи на субсчете 50-3, не отражаются в кассовой книге.<br><br><br>"

Но ведь об этом в порядке ведения кассовых операций не написано: "...являются первичными документами для отражения хозяйственных операций на субсчете 50-1.<br>При этом первичные документы, на основании которых производятся бухгалтерские записи на субсчете 50-3, не отражаются в кассовой книге..."????

Инструкция №94н:<br>На субсчете 50-3 "Денежные документы" учитываются находящиеся в кассе организации почтовые марки, марки государственной пошлины, вексельные марки, оплаченные авиабилеты и другие денежные документы. ...<br>По дебету счета 50 "Касса" отражается поступление денежных средств и денежных документов в кассу организации. По кредиту счета 50 "Касса" отражается выплата денежных средств и выдача денежных документов из кассы организации.<br><br>Денежные документы хранятся в кассе предприятия до тех пор, пока не будут выданы в подотчет. Расход (использование) денежных документов подтверждается оправдательными документами, на основании которых оформляется авансовый отчет. Пример: талоны на бензин выдаются из кассы по распоряжению руководителя, расход талонов подтверждается кассовыми чеками. И билеты командировочнику, буде они куплены заранее у перевозчика, по выставленному счету, с накладными и пр. (а не просто подотчетник по факту командировки отчитался), обязаны быть оприходованы как денежные документы, в кассу предприятия. А если у вас в организации талоны на бензин приходуют как матзапасы или при централизованной покупке билетов оплату поставщиук проводят как выдачу денег в подотчет - ну что же, значит, вам до сих пор везло.<br><br>У бюджетников действительно порядок оформления движения денежных документов устроен грамотнее: еще со времен царя Гороха им вменено для этого использовать обычные КО-1 и КО-2, на которых ставится отметка (фондовый), и никаких проблем с "самостоятельной разработкой форм первичных документов", что в 129-ФЗ прописана.

В кассовой книге не отражаются, это действительно так. Даже у бюджетников 201.05 счет учитывается в восьмом журнале (по прочим операциям), а не в первом, кассовом, а в Журнале регистрации приходных и расходных ордеров кассовые фондовые ордера отражаюся отдельно от просто кассовых. В каком регистре учитывать обороты по субсчету 50.03, полагаю, следует в учетной политике прописать, т.к. первый журнал-ордер заполняется на основании отчетов кассира (которых по денежным документам в принципе нет).

Спасибо, я тоже за то, чтобы порядок в учетной политике прописать

Здавствуйте всем!!! <br>А вот мы марки покупаем за безнал., приходуем в кассу, и выдаем по мере необходимости, а как же оприходовать их в 1С:?????????.... не могу...