Оплата аренды физическому лицу

Уважаемы форумчане, прошу подсказать, мы арендуем кабинет под офис у физического лица. По договоренности мы поставили в кабинет кондиционер в счет оплаты за аренду, подскажите, пожалуйста, как правильно мне теперь это отразить по проводкам.<br> Я думаю так: 41/60 – 25000 руб. купили кондиционер<br>       19/60 – 4500 руб. НДС по этому кондиционеру.<br>       26/76 – 12000 руб. начислена арендная плата за октябрь 2008 года<br>       76/68 – 1793 руб. НДФЛ с арендной платы.<br>       76/41 – 25000 руб. зачет по арендной плате?<br>Так правильно или нет?<br>

Или может сделать следующим образом:<br>76/60 - купила кондиционер<br>19/60 - НДС по этому кондиционеру<br>26/76 - начиллена арендная плата<br>76/68 - начслен НДФЛ<br>И какой документ нужно составить при таком взаимозачете?

И еще вопросик когда я начисляю помесячно аренду то делаю проводки 26/76 и 76/68, так вот вопрос НДФЛ в этом случае мне все равно нужно перечислять в бюджет если даже я не перечисляю деньги физику? Что то запуталась...

а вам не кажется, что кондер по 25000р. - это уже ОС, соответственно д.б. амортизация?

Так я же не как основное средство для себя покупала а так чтобы рассчитаться с арендодателем

1.НДФЛ все равно надо платить. ведь, если бы вы платили реальными деньгами, то физик получал бы сумму без НДФЛ (на которую потом мог бы купить тот же кондер).<br>2.значит кондер стоит в углу? не используется? или все-таки повесили и пользуетесь? да еще и оплатили услуги по установке?<br>3.а вы знаете, что аренда у физика возможна только, если помещение переведено в нежилой фонд? иначе налоговая не признает ваши затраты. Это так, к слову... вспомнила.

Кондиционер используется, да услуги по установке оплтили

вот видите, купили кондер, оплатили установку, значит планировали использовать в деятельности. а кондер стоит более 25 000 и срок ПИ более 1 года! а говорите не ОС, не для себя брали...!!! неувязочка!<br>1. можно принять как ОС, затем передать физику. <br>2. можно кондер и оплату установки повесить на физика. <br>с проводками щас подумаю, как сделала бы я. щас некогда, ближе к вечеру...

Вообще то помещение где используется кондер не их! Все это больше похоже на взаимозачет, только вот как провести, это надо думать!

Спасибо большое буду ждать