Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Начисление налога на прибыль!!

kleopatrushka
читатель
офлайн
Дата регистрации: 21.01.2008
Сообщений: 28
Пост №1
 
13.03.2009 20:04

Здравствуйте, скажите, пожалуйста, правильно ли я думаю:
Мы не применяем ПБУ 18/02
Рассчитали налог на прибыль за 1 квартал, например он равен 10371р ( по старой ставке, например), в федеральный бюджет = 2809р и в бюджет субъекта РФ =7562, к доплате эти же суммы, ежемесячный платеж 936р в федеральный бюджет и 2521р в бюджет РФ т. е в
1 С 7.7 я должна сделать проводку :
30.03.09 Дт 99 Кт 68.4.1 2809р и
             Дт 99 Кт 68.4.1 7569 и потом
             Дт 68.4.1 Кт 51 2521р
             Дт 68.4.1 Кт 51 7562р и
Апрель: Дт 68.4.1 Кт 51 936р
             Дт 68.4.1 Кт 51 2521р
Май: Дт 68.4.1 Кт 51 936р
             Дт 68.4.1 Кт 51 2521р
Июнь: Дт 68.4.1 Кт 51 936р
             Дт 68.4.1 Кт 51 2521р
Потом я рассчитала за полугодие и сделала все те же проводки и в результате по КТ 68.4.1 должна образовываться та сумма, которую я должна заплатить в бюджет за полугодие
, так???
И скажите, пожалуйста, если по итогам года получилась прибыль, но в 210 строке ( 180 строка за 9 месяцев +290 строка за 9 месяцев) сумма оказалась больше, чем начисленный налог за год, то получилась сумма к уменьшению, получается мы за год ничего не платим?? и можно будет потом эту сумму вычесть из прибыли(если она будет) в перовом квартале?? Заранее спасибо!

Мария Елена
читатель
офлайн
Дата регистрации: 31.03.2007
Сообщений: 579
Пост №2
 
14.03.2009 10:35

Если сумма налога за год к уменьшению, то за год доплачивать ничего не надо. Если в 1-м кв. прибыль, показывайте налог к уплате, идёте в налоговую с письмом о зачете сумм излишне уплаченных авансов, если они сами к Вам раньше не придут.

kleopatrushka
читатель
офлайн
Дата регистрации: 21.01.2008
Сообщений: 28
Пост №3
 
14.03.2009 18:17

Понятно,спасибо большое за ответ!!!!

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги