Предприятие находиться на ОСН, арендует муниципальное помещение. Какими документами отразить данную хозяйственную операцию, что бы суммы автоматически попали в декларацию по НДС? Услуга оказана, оплата прошла, но в декларацию к вычету не встает.
Предприятие находиться на ОСН, арендует муниципальное помещение. Какими документами отразить данную хозяйственную операцию, что бы суммы автоматически попали в декларацию по НДС? Услуга оказана, оплата прошла, но в декларацию к вычету не встает.
я так и делаю - ввожу акт об оказании услуг (счет затрат 26 или 44 торг. субконто 2 аренда фед и муниц. имущества) с выделением НДС, и счет фактуру пишу просто вместо номера "аренда февраль 2009 г.". после чего попадает она в книгу покупок. а в декларации заполняется лист налогового агента., если в платежах ставили код плательщика 02.
Я так и делаю:
1. ввожу акт об оказании услуг Дт 26 Кт 76.5 Сумма 100
счет-фактура Дт 19.3 Кт 76.5 Сумма 18
Кт ЗПК.20.Б Сумма 100
Кт ЗПК.20.Н Сумма 18
2. платежное поручение
оплата контрагенту Дт 76.5 Кт 51 Сумма 100
перечисление налога в бюджет Дт 68.2 Кт 51 Сумма 18
(статус составителя 02 - агент)
3. формирование записей книги покупок Дт 68.2 Кт 19.3 Сумма 18
Дт ЗПК.20.Б Сумма 100
Дт ЗПК.20.Н Сумма 18
В книгу покупок попадает, а в декларацию нет ни в раздел 2 ни в строку 310 раздела 3. В чем ошибка?
Для того чтобы попало в декларацию в раздел 2, НДС нужно начислить. Где проводка по КТ 68.2?
и проводка есть ввожу бухгалтерской справкой Дт 76.5 Кт 68.2
Прошу прощения, уже забыла что в 7 автоматически раздел 2 не заполняется.
Ну а как на счет строки 310 в разделе 3? Она-то должна заполняться.
Вход
Регистрация
На указанный в форме e-mail придет запрос на подтверждение регистрации.
Подписка на новости