Операции по сч. 62.1 и 62.2

Бухгалтерский учет ведется в программе 1:С 7.7 Бухгалтерия.<br>Подскажите, верно ли созданы проводки. Операции по сч. 62.1 62.2<br><br>1. На р/с поступили средства в счет будущих работ 15.04.09 г. (51-62.2 сумма 28200)<br>? надо ли выставлять счет-фактуру на аванс?<br>2. Работы выполнены на эту сумму 23.04.09 г. Я выписываю акт выполненных работ (в акте ставлю "Зачет аванса буз указания договора") и на онсовании акта счет\фактуру(Вид операции реализация)все документы на сумму 28200 р.<br>Проблема вот в чем:<br>Проводки делает такие: Д62.2-К62.1 28200(это мне понятно зачтена предоплата)<br>                   КН06.01 23898,31(Выручка от реализации )<br>                   Д62.1 К90.1.1 28200(Учтена выручка)<br>                   Далее проводки в счет-фактуре мне ясны.<br>Когда я делаю обортно-сальдовую ведомость вот там мне и не понятно, почему обороты по Д и К она мне выдает 56400.<br>Помогите пожалуйста...я запуталась (может я что то не так делаю?)

всё правильно. И проводки правильные.<br>А сумма 56400 проходит по группе счетов 62, но по каждому из субсчетов (62.1 и 62.2) по 28200 руб.

Хорошо, тогда по оборотам то не верно получается...или нет.....я просто не совсем с большим опытом...Можете пояснить? Ведт я на сколько понимаю...обороты д.б. по Д и К все таки 28200...

ещё раз внимательно читаем и думаем:<br>"сумма 56400 проходит по группе счетов 62, но по каждому из субсчетов (62.1 и 62.2) по 28200 руб и в дебете и в кредите."<br>Разве не так?

оборот был и по 62.2 и по 62.1, а 62 это группа счетов в которую это все суммируется

Девушка, не волнуйтесь - просто программа делает дополнительную проводку по зачету аванса, который вы получили. <br>Таким образом списывается в то же время необходимо списать начисленный НДС с авансов полученных к уплате на восстановленную часть НДС, которая фиксируется как вычет по налогу.

Спасибо всем огромное! Сама себЯ так сказать, запутала...

У меня еще один вопроиск возник, но это так, для подстраховки.<br>Пришли ден. ср-ва на счет 20.04.09 5 рублей(100% предоплата) я выписываю счет фактура в теч. 5 дней на аванс, а отгрузка товара произошла 25.04.09.то дальше?

проводите отгрузку - автоматически происходит зачет полученного аванса (то, о чем говорили вам выше).<br>На основании выставленной счет-фактуры от 20.04.09, которая на аванс делаете запись книги покупок в день самой отгрузки, т.е. 25.04.09. (оперрации по начисленю НДС и принятии начисленного ранее с предоплаты НДС к вычету на момент отгрузки).<br>На основании отгрузки от 25.04.09 выписываете счет-фактуру поставщику и производите запись книги продаж.<br>Рачеты с контрагентом закончены, расчеты по операциям с контрагентом по отражению НДС завершены.<br>Т.е. 62 счет - сальдо по контрагенту 0 рублей<br> 76АВ - сальдо по контрагенту 0 рублей.      <br>90.1 - сформирована выручка (с учетом НДС).<br>90.2 - отражена себестоимость отгрузки<br>90.3 - начислен НДС с выручки.