Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Операции по сч. 62.1 и 62.2

Татьяна_Чернова
читатель
офлайн
Дата регистрации: 23.04.2009
Сообщений: 11
Пост №1
 
23.04.2009 14:48

Бухгалтерский учет ведется в программе 1:С 7.7 Бухгалтерия.
Подскажите, верно ли созданы проводки. Операции по сч. 62.1 62.2

1. На р/с поступили средства в счет будущих работ 15.04.09 г. (51-62.2 сумма 28200)
? надо ли выставлять счет-фактуру на аванс?
2. Работы выполнены на эту сумму 23.04.09 г. Я выписываю акт выполненных работ (в акте ставлю "Зачет аванса буз указания договора") и на онсовании акта счет\фактуру(Вид операции реализация)все документы на сумму 28200 р.
Проблема вот в чем:
Проводки делает такие: Д62.2-К62.1 28200(это мне понятно зачтена предоплата)
                   КН06.01 23898,31(Выручка от реализации )
                   Д62.1 К90.1.1 28200(Учтена выручка)
                   Далее проводки в счет-фактуре мне ясны.
Когда я делаю обортно-сальдовую ведомость вот там мне и не понятно, почему обороты по Д и К она мне выдает 56400.
Помогите пожалуйста...я запуталась (может я что то не так делаю?)

Vladko
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 27.08.2007
Сообщений: 2461
Пост №2
 
23.04.2009 16:22

всё правильно. И проводки правильные.
А сумма 56400 проходит по группе счетов 62, но по каждому из субсчетов (62.1 и 62.2) по 28200 руб.

Татьяна_Чернова
читатель
офлайн
Дата регистрации: 23.04.2009
Сообщений: 11
Пост №3
 
24.04.2009 09:21

Хорошо, тогда по оборотам то не верно получается...или нет.....я просто не совсем с большим опытом...Можете пояснить? Ведт я на сколько понимаю...обороты д.б. по Д и К все таки 28200...

Vladko
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 27.08.2007
Сообщений: 2461
Пост №4
 
24.04.2009 09:29

ещё раз внимательно читаем и думаем:
"сумма 56400 проходит по группе счетов 62, но по каждому из субсчетов (62.1 и 62.2) по 28200 руб и в дебете и в кредите."
Разве не так?

knowname
читатель
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2008
Сообщений: 118
Пост №5
 
24.04.2009 10:01

оборот был и по 62.2 и по 62.1, а 62 это группа счетов в которую это все суммируется

cherslb
читатель
офлайн
Дата регистрации: 27.01.2009
Сообщений: 99
Пост №6
 
24.04.2009 12:30

Девушка, не волнуйтесь - просто программа делает дополнительную проводку по зачету аванса, который вы получили.
Таким образом списывается в то же время необходимо списать начисленный НДС с авансов полученных к уплате на восстановленную часть НДС, которая фиксируется как вычет по налогу.

Татьяна_Чернова
читатель
офлайн
Дата регистрации: 23.04.2009
Сообщений: 11
Пост №7
 
24.04.2009 13:21

Спасибо всем огромное! Сама себЯ так сказать, запутала...

Татьяна_Чернова
читатель
офлайн
Дата регистрации: 23.04.2009
Сообщений: 11
Пост №8
 
24.04.2009 13:25

У меня еще один вопроиск возник, но это так, для подстраховки.
Пришли ден. ср-ва на счет 20.04.09 5 рублей(100% предоплата) я выписываю счет фактура в теч. 5 дней на аванс, а отгрузка товара произошла 25.04.09.то дальше?

cherslb
читатель
офлайн
Дата регистрации: 27.01.2009
Сообщений: 99
Пост №9
 
24.04.2009 13:45

проводите отгрузку - автоматически происходит зачет полученного аванса (то, о чем говорили вам выше).
На основании выставленной счет-фактуры от 20.04.09, которая на аванс делаете запись книги покупок в день самой отгрузки, т.е. 25.04.09. (оперрации по начисленю НДС и принятии начисленного ранее с предоплаты НДС к вычету на момент отгрузки).
На основании отгрузки от 25.04.09 выписываете счет-фактуру поставщику и производите запись книги продаж.
Рачеты с контрагентом закончены, расчеты по операциям с контрагентом по отражению НДС завершены.
Т.е. 62 счет - сальдо по контрагенту 0 рублей
76АВ - сальдо по контрагенту 0 рублей.      
90.1 - сформирована выручка (с учетом НДС).
90.2 - отражена себестоимость отгрузки
90.3 - начислен НДС с выручки.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги