Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Проводки по налогу на прибыль при закрытии месяца (ПБУ 18/2)

kat2429
читатель
офлайн
Дата регистрации: 23.04.2009
Сообщений: 4
Пост №1
 
23.04.2009 14:52

1С:Предприятие 8.1 (8.1.12.101) Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.15.5)
На начало периода есть дебетовое сальдо по счету 09. При проведении документа Закрытие месяца делаются загадочные проводки Д68.04.2 К09 на сумму даже большую чем сальдо на 09 счете,
                   Д68.04.2 К68.04.1 на огромную сумму с минусом
причем такие проводки делаются независимо прибыль или убыток получен, и по дебету сч. 68..4.1 зависает огромная сумма. Что же делать?

Natalia12
читатель
офлайн
Дата регистрации: 24.04.2009
Сообщений: 13
Пост №2
 
24.04.2009 12:11

У меня такая же проблема, однако программисты из обслуживающей фирмы мне не смогли помочь, так как алгоритм списания ОНА в 1С прописан некорректно. Я решила сделать ручные исправления проводок в закрытии месяца. Может Вам тоже поступить также. А в мае будет обновление и проверить, исправилась ли ошибка.

kat2429
читатель
офлайн
Дата регистрации: 23.04.2009
Сообщений: 4
Пост №3
 
24.04.2009 13:56

Проблема в том, что после того, как я вручную сделала проводки, у меня странные остатки на счетах. При том, что получилась за квартал прибыль и налог на прибыль, а по счетам - счет 68.04.2 на конец квартала стал по нулям, а по сч. 99.02 "налог на прибыль" сальдо по дебету по сумме очень напоминающее налог на прибыль. Но задолженность по налогу должна быть по кредиту... ???...

Natalia12
читатель
офлайн
Дата регистрации: 24.04.2009
Сообщений: 13
Пост №4
 
24.04.2009 14:25

Если у вас прибыль за квартал больше убытка прошлых периодов, то на сч. 99.02. действительно зависает сумма условного расхода (дохода) с учетом ПНО (если были), на сч. 68.04.2 сальдо должно быть нулю и по сч. 68.04.1 должно быть кредитовое сальдо на сумму налога к уплате.
Если править вручную, то нужно сделать проводку Дт 68.04.2 Кт 68.04.1 на сумму налога на прибыль к уплате.

kat2429
читатель
офлайн
Дата регистрации: 23.04.2009
Сообщений: 4
Пост №5
 
24.04.2009 14:31

Но ведь тогда 68.4.1 обнулится при оплате налога на прибыль, а по Дебету 68.4.2 так и останется висеть сумма?

Natalia12
читатель
офлайн
Дата регистрации: 24.04.2009
Сообщений: 13
Пост №6
 
24.04.2009 14:34

Если вы напишите, какие проводки и суммы формируются автоматически, то легче будет подсказать как нужно вручную скорректировать.

Natalia12
читатель
офлайн
Дата регистрации: 24.04.2009
Сообщений: 13
Пост №7
 
27.04.2009 10:33

В программе предусмотрен следующий алгоритм списания убытков прошлых лет:

Данная операция (закрытие месяца) вносит в состав расходов, уменьшающих базу по налогу на прибыль, убытки прошлых лет согласно требованиям статьи 283 гл. 25 НК РФ.
Сумма убытков рассчитывается следующим образом:
Если на момент проведения закрытия месяца на счете 97.11 "Убытки прошлых лет" в налоговом учете числятся дебетовое сальдо, происходит расчет сумм списания расходов будущих периодов, по правилам, указанным в аналитике, построенной на справочнике "Расходы будущих периодов". Полученные суммы списываются на счет 99.01 "Прибыли и убытки без налога на прибыль".
Таким образом, необходимо настрить расходы будущих периодов и попробовать перепровести закрытие месяца, в которм нужно поставить галочку "Списание убытков прошлых лет" в ну.

kat2429
читатель
офлайн
Дата регистрации: 23.04.2009
Сообщений: 4
Пост №8
 
28.04.2009 08:28

Спасибо за помощь, я кажется справилась вручную, надеюсь, что правильно.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги