1С Предприятие 7.7 , ред 4.5. При закрытии 20 счета образуется отложенный налоговый актив

Закрытие месяца. 26 и 20 счет закрываются. Но формируется провока Дт 09 Кт 68.4.2. - признание отложенного налогового актива - незавершенное производство на сумму 20 счета умноженного на ставку налога на прибыль. При этом в анализе состояние налогового учета разниц между бухгалтерским и налоговым учетом нет. Откуда берется отложенный налоговый актив? В прошлом месяце закрылось все великолепно.

У вас в налоговом учете наверное не введен документ "Прямые расходы незавершенного производства", поэтому в налоговом учете у вас все расходы списались в этом периоде, а в бухучете зависли на незавершенке - вот и образовался ОНА.<br><br>В Анализе налогового учета остаток незавершенки не анализируется

В том-то и дело, что незавершенки у меня нет. В бухгалтерском учете все затраты тоже списались на 90 счет. Сальдо по 20 счету нет. Не понимаю....

А счет 20 как закрыли на 90-й ?

ДА. красиво закрылся на 90 счет.

при закрытии месяца счет 20 закрылся на 90.

А в налоговом учете на счете Н01.05 какие обороты и остатки? Совпадают ли с бухсчетом 20?

совпадают и при анализе состояния налогового учета разниц не возникает Вчера все перепровела.... все-равно ерунда такая...

А у вас ОНА появляется на каком субконто счета 09 ?

09 счет,субконто 1 - виды отложенных активов и обязательств (по плану счетов). При закрытии выбирает субконто 1 - незавершенное производство.