Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

1С Предприятие 7.7 , ред 4.5. При закрытии 20 счета образуется отложенный налоговый актив

Ингрида
читатель
офлайн
Дата регистрации: 11.05.2009
Сообщений: 9
Пост №1
 
11.05.2009 19:21

Закрытие месяца. 26 и 20 счет закрываются. Но формируется провока Дт 09 Кт 68.4.2. - признание отложенного налогового актива - незавершенное производство на сумму 20 счета умноженного на ставку налога на прибыль. При этом в анализе состояние налогового учета разниц между бухгалтерским и налоговым учетом нет. Откуда берется отложенный налоговый актив? В прошлом месяце закрылось все великолепно.

Константин-Аудитор
читатель
офлайн
Дата регистрации: 13.05.2001
Сообщений: 328
Пост №2
 
12.05.2009 10:56

У вас в налоговом учете наверное не введен документ "Прямые расходы незавершенного производства", поэтому в налоговом учете у вас все расходы списались в этом периоде, а в бухучете зависли на незавершенке - вот и образовался ОНА.

В Анализе налогового учета остаток незавершенки не анализируется

Ингрида
читатель
офлайн
Дата регистрации: 11.05.2009
Сообщений: 9
Пост №3
 
12.05.2009 21:17

В том-то и дело, что незавершенки у меня нет. В бухгалтерском учете все затраты тоже списались на 90 счет. Сальдо по 20 счету нет. Не понимаю....

Константин-Аудитор
читатель
офлайн
Дата регистрации: 13.05.2001
Сообщений: 328
Пост №4
 
12.05.2009 21:21

А счет 20 как закрыли на 90-й ?

Ингрида
читатель
офлайн
Дата регистрации: 11.05.2009
Сообщений: 9
Пост №5
 
12.05.2009 21:46

ДА. красиво закрылся на 90 счет.

Ингрида
читатель
офлайн
Дата регистрации: 11.05.2009
Сообщений: 9
Пост №6
 
12.05.2009 21:48

при закрытии месяца счет 20 закрылся на 90.

Константин-Аудитор
читатель
офлайн
Дата регистрации: 13.05.2001
Сообщений: 328
Пост №7
 
12.05.2009 22:59

А в налоговом учете на счете Н01.05 какие обороты и остатки? Совпадают ли с бухсчетом 20?

Ингрида
читатель
офлайн
Дата регистрации: 11.05.2009
Сообщений: 9
Пост №8
 
13.05.2009 20:50

совпадают :( и при анализе состояния налогового учета разниц не возникает :( Вчера все перепровела.... все-равно ерунда такая...

Константин-Аудитор
читатель
офлайн
Дата регистрации: 13.05.2001
Сообщений: 328
Пост №9
 
14.05.2009 00:36

А у вас ОНА появляется на каком субконто счета 09 ?

Ингрида
читатель
офлайн
Дата регистрации: 11.05.2009
Сообщений: 9
Пост №10
 
17.05.2009 15:22

09 счет,субконто 1 - виды отложенных активов и обязательств (по плану счетов). При закрытии выбирает субконто 1 - незавершенное производство.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги