Следующая ситуация:<br><br>У меня заключен договор с коммерческим банком на прием платежей за оказанные услуги физическим лицам.<br><br>На следующий день банк перечисляет со своего транзитного счета на мой расчетный счет консолидированную сумму за вычетом комиссии. Присылают по электронной почте рееестр, котороый содержит суммы, кто сколько заплатил.<br><br>Внимание вопрос!!!<br><br>1) Каким образом проводить данный реестр по бухгалтерскому и налоговому учету, если это консолидированное платежное поручение входящее?<br><br>2) Какими проводками отразить расчеты с покупателями и заказчиками (необходимо выделить каждую проплаченную сумму?<br><br>3) Как списать комиссию банка по данной операции?<br><br>Всем спасибо за ответы!<br><br>С уважением, Владимир.
Сообщений: 97
Сообщений: 579
В аналогичной ситуации поступали следующим образом: расчеты с каждым покупателем отражались в 1С отдельно по каждому, т.е. в документе "Выписка" было столько строк, сколько покупателей числилось в реестре. Соответственно столько же было и документов реализации. <br>Комиссия списывается на 91 счет.
Сообщений: 97
Так-то оно так, но реестр приходит на группу платильщиков, а редства зачисляются одной платежкой уже со списанной комиссией за обслуживание....
Сообщений: 26
Добрый день. Мы работаем примерно по той же схеме с терминальщиками. Я веду учет так:<br><br>Дт62 Кт90 - 100 р. - учтена выручка, оказана услуга (население или Юр.лица).<br>Далее в день оплаты на р/с:<br>Дт76 Кт62 - 100 р. - начислена услуга, передана агенту (терминальщики).<br>Дт51 Кт76 - 97 р. - поступила оплта от агента за минусом комиссии.<br>Дт44 Кт76 - 3 р. - учтена комиссия в издержках. - делаете операцию в ручную на кажде поступление в соответсвии с расчетом удержаний.<br><br><br>