Учет товаров и материалов Бухгалтерия ред.4.5 релиз 7.70.507

В момент поступления комплектующих от поставщика не всегда понятно, будут ли они впоследствии использованы как товар (проданы) или как материалы. Как правильно перебросить материальные ценности из товаров в материалы и наоборот?

док-т "Отгрузка материалов на сторону"<br><br>91.2 10.1<br>62.1 91.1<br>91.2 76.Н.4

Большое спасибо. А наоборот списать товар как материал можно стандартными документами?

> док-т "Отгрузка материалов на сторону"<br>> <br>> 91.2 10.1<br>> 62.1 91.1<br>> 91.2 76.Н.4<br><br>Праздник, понимаю... но повнимательней вопросы читайте пожалуйста.<br><br>Материал не продают... а хотят использовать как товар...<br>либо наоборот... номенклатуру оприходованную как товар хотят использовать в качестве материала.<br><br>хотя в принципе если процесс использования номенклатуры как товара имеет намного меньшую долю перед использованием её в качестве материала для целей производства... то вышеуказанным способом можно осуществлять продажу номенклатуры со счета сырьевых запасов не переводя её в товар.<br><br>А по сути вопроса хотелось бы поподробнее...<br>Одна единица товара становится единицей материала? Или товар каким то образом разукомплектовывается, превращаясь в набор запчастей?<br>И как дела обстоят с НДС... он у вас при оприходовании не включается в себестоимость?

Одна единица товара становится одной единицей материала.. Например, кабель был закуплен для продажи, но испльзован как у себя, так и у заказчика при установке локальной сети. То же с комплектующими для компьютера стоимостью меньше 10 000 р., включая мониторы (если использовали их для себя).<br><br>Что касается НДС - если товар облагается НДС и поставщик дает счет-фактуру, то у нас НДС в себестоимость никогда не включается (себестоимость учитывается на 41 счете, а НДС на 19-ом). Даже если товар не был продан, НДС уплаченный попадает в книгу покупок и зачитывается. Что-то не правильно? <br>Поправьте меня, пожалуйста, если я не права.

> Одна единица товара становится одной единицей материала.. Например, кабель был закуплен для продажи, но испльзован как у себя, так и у заказчика при установке локальной сети. То же с комплектующими для компьютера стоимостью меньше 10 000 р., включая мониторы (если использовали их для себя).<br><br>Если не происходит процедура разукомплектации товара, то вполне допустимо давать прямую проводку<br>д-т 10 к-т 41 (в бух 7.7. отражается бухгалтерской справкой (по БУ и по НУ))<br><br>Ну и на будущее, если товар разукомплектовывается, то методически правильнее проводить через производство<br>д-т 20 к-т 41 - товар пущен на разукомплектацию<br>д-т 10 к-т 20 - оприходованы запчасти входящие в комплект товара.<br><br>те или иные способы учёта рекомендую закрепить в учётной политике.<br><br>> Что касается НДС - если товар облагается НДС и поставщик дает счет-фактуру, то у нас НДС в себестоимость никогда не включается (себестоимость учитывается на 41 счете, а НДС на 19-ом). Даже если товар не был продан, НДС уплаченный попадает в книгу покупок и зачитывается. Что-то не правильно? <br>> Поправьте меня, пожалуйста, если я не права. <br><br>Насчёт НДС я спросил, это если на случай применения ЕНВД. (иногда при ЕНВД НДС списывают в себестоимость при поступлении, иногда при перемещении, при этом возввращая номенклатуру в область деятельности по основному виду налогообложения требуется НДС восстановить).<br><br>А вообще... если известен предполагаемый объём производства, то лучше сразу приходовать определённую долю номенклатуры как материал.

Большое спасибо!