НДФЛ с ДВУХ источников

Итак картинка следующая:

Бюджетная организация (в наличии 1СЗиК 7.7. релиз 243)

Имеются такие люди (Руководитель и водитель)которым может выплачиваться (да собственно говоря и выплачивается) премия с другого НЕ БЮДЖЕТНОГО источника.

Выплатили нач-ку Разовую премию (из другого источника - Не БЮДЖЕТНОГО!!!!) Проводка для данного вида расчета предопределена соответствующая: Дт 210.3 Кт 180.3 (т.е как Целевые средства)

ЕСН  рассчитывает и разносит! ПРАВИЛЬНО! А вот с НДФЛ проблема:

Для вида удержания НДФЛ (13%) указана проводка вида:

Дт 180.3 Кт 173.01.1 (Налог на доходы физ. лиц БЮДЖЕТ)

Сумму удержанного НДФЛ считает ПРАВИЛЬНО (одной суммой 1ист +2 ист), а вот начисленный НДФЛ непонятно как.

В Своде проводок НАЧИСЛЕННЫЙ НДФЛ ДРОБИТ на два источника да еще и с копейками! По идее он и должен дробить налог на два источника, НО он разбивает его НЕПРАВИЛЬНО:

он какую-то долю добавляет в бюджетную проводку, а все остальное относит на ЦС и почему-то с КОПЕЙКАМИ (НАЛОГОВАЯ УБЬЕТ).



Пример: чтоб было легче считать возьмем премию равную 1000 руб (за счет ЦС)

Ндфл с нее должен быть 130 руб по Дт 180.3 Кт 173.01.3 (налог на дох. физ лиц ЦС -2ист)

А Ндфл с 1 ист (БЮДЖЕТ) допустим был 3838 руб Дт 180.1 Кт 173.01.1



Вот так и должен отражаться НДФЛ в Своде проводок:



173.01.1 173.01.3

180.1 3838

180.3 130



у нас же картина маслом:



          173.01.1 173.01.3

180.1      3841,74

180.3 126,26



Мало того что неправильно, так еще и с копейками.

Затем эта ошибка плавно переходит и в 5 Мем. ордер.

Почему так??? и где косяк?



(А вот без разовой премии из другого источника показывает все верно и без копеек)



Может кто сталкивался с такой бедой? Подскажите что сделать.

Во-первых, Вы сдаете НДФЛ в налоговую по сотрудникам, а не по источникам, т.о. по Вашему примеру Вы сдаете 3841,74+126,26=3968. Это рубли без копеек. То есть налоговая Вас не убьет, а примет Ваши данные.

Во-вторых. В данном примере Вы указали сумму НДФЛ по бюджету, но не указали сумму начислений и предоставленные вычеты.

В бюджете с источниками финансирования много интересного и загадочного. Поэтому не знаю кто сможет правильно ответить на вопрос - по какому источнику предоставляются вычеты. Наверное, не по какому, т.к. вычеты даются не бюджету или внебюджету, а человеку.

Что касается суммы начислений с бюджета, то она превысила предел 20000 рублей (уже в январе), поэтому стандартные вычеты не предоставляются .

Вычет идет ТОЛЬКО на сумму Материальной помощи до 2000 рублей. Но с вычетами как раз все тип-топ, проблема-то  не в этом.

Налог с начислений в источнике БЮДЖЕТ он исчисляет и разносит ПРАВИЛЬНО (и в своде проводок и в 5-м ордере). А с премии из другого источника (из ЦС) исчисляет налог в целом правильно, а разносит КОРЯВО и в своде и в 5-м ордере. Этот вид премии подлежит налогооблажению в полном размере (ЕСН-то с нее верно считает и разносит) и НДФЛ д. б. 13%, но разнести их надо на другие субчета!!! ( в данном случае с 3-й на конце).

А он берет и какую-то часть суммы налога добавляет к НДФЛ за счет БЮДЖЕТА. ЗАЧЕМ? ОТКУДА? и ПОЧЕМУ?

Без этой премии все красиво и хорошо, а вот с ней одна морока. Бухгалтер распечатывает 5-й МО, а там налог показывается в целом (по обоим источникам), но раз он разбивает НДФЛ за счет ЦС (что есть неправильно)то 5-й

и свод проводок получаются с ошибкой.

Не знаю как Вас, а нас налоговая "любит" и проверки устраивает регулярно. А еще у них есть одна дама, которая хочет на все посмотреть своими глазами (вот открой ей программу и продемонстрируй, бумага  подписью для нее какашка).



Очень хотелось бы с этим разобраться, поскольку в будущем предстоят большие проблемы  в связи с этим (установили водителю ежемесячную доплату, НО за СЧЕТ ДРУГОГО ИСТОЧНИКА). Что называется ВСТРЯЛИ.