Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

1С:Бух.предприятия 1.6 (1.6.23.2). Налоговый учет продажи отходов в 2009

GygaVolt
читатель
офлайн
Дата регистрации: 30.01.2004
Сообщений: 6
Пост №1
 
23.03.2010 18:02

Продаем выявленные излишки (документом "Реализация товаров и услуг") за 2009 год. К расходам можно принять только стоимость в размере ставки налога на прибыль от стоимости излишков (согласно отмененному с 2010 абз. 2 п. 2 ст. 254 НК РФ).
Но в проводках по налоговому учету в программе списывается полная стоимость, сформированная в налоговом учете для данной позиции номенклатуры.

1. Операция оприходования товара:
Н10.06 Картонная коробка Н91.01.7      100 руб.

2. Продажа:
Н91.02.7 Продажа отходов Н10.06       100 руб.
ПВ                         Н91.01.7      120 руб.

Приведенные проводки повторяют проводки по бух.учету.
Подскажите, как можно реализовать в типовой программе операцию продажи излишков с учетом абз. 2 п. 2 ст. 254 НК РФ.

Tanya
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8411
Пост №2
 
24.03.2010 10:16

Смотрите какие проводки по БУ и какие по НУ когда оприходовали излишки.

GygaVolt
читатель
офлайн
Дата регистрации: 30.01.2004
Сообщений: 6
Пост №3
 
24.03.2010 15:45

И по буху и по нал.учету:
Д10.6 К91.01
Вопрос в том, что в бух расходы принимаются в размере 100%, а вот в нал.учете только в размере ставки на прибыль. То есть 20%

Tanya
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8411
Пост №4
 
24.03.2010 16:09

Я знаю что и как принимается.
Я вас спросила какие были проводки , то что Дт 10.06 Кт 91.01 это понятно. Приведите пример всех проводок (виды НУ, суммы) имеено когда оприходовали излишки.

P.S. В бухгалтерии 1.6 формируется все правильно.

GygaVolt
читатель
офлайн
Дата регистрации: 30.01.2004
Сообщений: 6
Пост №5
 
24.03.2010 16:57

Разобрались)))))в документе оприходования товаров не указали инвентаризацию. Большое спасибо, Татьяна, за Ваше участие

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги