Новости для бухгалтера, бухучет, налогообложение, отчетность, ФСБУ, прослеживаемость и маркировка, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Помогите, плиз!! в налогах запуталась!

Stesha
читатель
офлайн
Дата регистрации: 03.04.2003
Сообщений: 62
Пост №1
 
25.05.2004 16:41

Я запуталась с налогом на прибыль! При закрытии месяца программа определяет прибыль от реализации, учитывает прочие расходы по 91 счету и начисляет налог на прибыль ( я проверяю - все цифры сходятся), а на счете 68 "Налог на прибыль" образуется совсем другая сумма, на 15000 руб больше, из-за отложенных налоговых активов. <br><br>При расчете налога на прибыль по НУ получается в декларации третья сумма, еще больше (причем она показывается уже как окончательный вариант)<br><br>Анализ состояния налогового учета показывает, что все ОК! нет разниц почти (1200 руб)<br><br><br><br>Так какую сумму указывать в декларации и что будет на 68 счете?<br><br>Подскажите!

Квазимодо
читатель
офлайн
Дата регистрации: 12.05.2004
Сообщений: 559
Пост №2
 
25.05.2004 20:27

ПБУ-18 применяешь? если нет - редактируй константу, что не применяешь, если ДА - читай его внимательно, нормально всё в Бух-рии делается, а расходы/доходы по налоговым счетам проверять надо(а не по 91) по кр.мере ЗакрытиеМесяца при рассчете налога на прибыль отложенных активов и пр.ерунды их смотрит

Sev
читатель
офлайн
Дата регистрации: 10.11.2003
Сообщений: 334
Пост №3
 
26.05.2004 12:54

Нравятся мне бухгалтера новой формации, которые не читали ни налогового кодекса, ни ПБУ18. Зато думают, что 1с такая умная, все сама за них посчитает (посмею огорчить, ничего подобного, все что в 1с формируется автоматически нужно тщательно проверять). <br><br>Ну теперь, собсна, ответы:<br><br>"Какую сумму нужно указывать в декларации?"<br><br>В декларации нужно указывать сумма налога, определенного исходя из налогооблагаемой прибыли. <br><br>"Что будет на 68 счете?"<br><br>По Кт 68 счета будет начисление налога, по Дт 68 счета будет уплата налога, на конец месяца на 68 счете будет сальдо.<br><br>

ptichka
читатель
офлайн
Дата регистрации: 13.05.2004
Сообщений: 140
Пост №4
 
27.05.2004 07:14

Девушка, видимо, без опыта работы, поэтому, не надо ее ругать. Я бы ей предложила посчитать самой налог на прибыль (без программы) и посмотреть, что должно получиться. Конечно же, не надо ориентироваться на результаты сч. 90, 91. Эти счета являются отправной точкой, а там уже добавляются и убираются суммы, необлагаемые налогом на прибыль (читай Гл25 НК) и, конечно же, не забываем о ПБУ 18. Если то, что получается не сходится с тем, что насчитывает программа - надо искать: где и что неправильно занесено (возможно, где-то в справочниках неправильно дана расшифровка о не принимаемых к надоговому учету суммах). Короче: все надо проверить.

Andre1
читатель
офлайн
Дата регистрации: 08.12.2001
Сообщений: 120
Пост №5
 
27.05.2004 13:00

"Что будет на 68 счете?" Девочка уже плачет от отчаянья, а Вы!?<br><br>Вы бы лучше ей расшифровали корреспонденцию по субсчетам второго порядка, а не тыкали в синтетические счета.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С