Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[1С:Бухгалтерия 8]

1С:Предприятие 8.2 (8.2.13.205) - учет курсовых (суммовых) разниц и ПР

Лилия А.
читатель
офлайн
Дата регистрации: 02.03.2011
Сообщений: 7
Пост №1
 
02.03.2011 16:25

"Уважаемые коллеги, помогите разобраться.

Всю голову уже себе сломала. В 8.1.6 курсовые и суммовые разницы расичтывались по другому, поэтому не могу сообразить правильно ли они расчитываются в ситуации приведенной ниже. Откуда постоянные разницы возникают?

Ситуация следующая:
11.01.11 - оприходовали документы от поставщика в у.е. по курсу на 11.01.11 - 30.3505.
1. Дт 20.01 - Кт 60.31 - сумма БУ - 60701 руб. (2000 долл. США ); сумма НУ Дт - 60701 руб.; сумма НУ Кт - 60701 руб.

27.01.11 - оплачиваем задолженность по курсу на 27.01.11 - 29.7768.
При проведении списания с р/с делает следующие проводки:

1. Дт 60.31 - Кт 51 - сумма БУ 59553,60 руб.;
                   сумма НУ Дт 60701 руб.;
                   Сумма ПР Дт -1147,4 руб. (отрицательная)

2. Дт 60.31 - Кт 91.01 - сумма БУ 1147,4 руб. (переоценка)
                         сумма ПР Дт 1147,4 руб.
                         сумма ПР Кт 1147,4 руб.

3. Дт 60.31 - Кт 91.01 - сумма НУ Кт 1147,4 руб.
                         сумма ПР Кт -1147,4 руб. (отрицательная)

4. Кт НЕ.04 - сумма НУ Кт 1147,4 руб.

Спасибо всем откликнувшимся.

"

Bloodwiser
читатель
офлайн
Дата регистрации: 09.05.2010
Сообщений: 712
Пост №2
 
03.03.2011 01:38

Проводки 1,2 и 4 точно правильные, суммы не считал. А вот 3я проводка как-то настораживает, там еще в субконто "Суммовые разници (до2007)" - может это конечно техническая проводка у 1С.

Лилия А.
читатель
офлайн
Дата регистрации: 02.03.2011
Сообщений: 7
Пост №3
 
03.03.2011 11:52

Суммы она правильно считает. Меня волнуют проводки. Да, там Субконто "Суммовые разницы (до 2007 г.)" - это меня тоже настораживает. А еще 4-я проводка по счету НЕ.04.
Если смотреть ОСВ, курсовая разница с минусом провисает на счете НЕ.04 и никак не закрывается.
По-моему, с курсовыми разницами они напортачили.
Спасибо за ответ.

Лилия А.
читатель
офлайн
Дата регистрации: 02.03.2011
Сообщений: 7
Пост №4
 
03.03.2011 11:56

Уточнение - на счете НЕ.04 с плюсом.

Но когда ставишь галочку "Контроль" (как я поняла, в идеале по этой строке д. б. пусто), то провисает курсовая разница с минусом.
Ничего не понимаю.

Bloodwiser
читатель
офлайн
Дата регистрации: 09.05.2010
Сообщений: 712
Пост №5
 
04.03.2011 00:40

Не смущает что это забалансовый счет?

Лилия А.
читатель
офлайн
Дата регистрации: 02.03.2011
Сообщений: 7
Пост №6
 
04.03.2011 11:19

Меня смущает, что если суммовая разница попадает на счет НЕ.04, то формируется ПНА (1147,4*20%= 229,48). При закрытии периода соответственно формируются справки-расчеты, где это показано. Но при этом в самих проводках эта сумма не отражается.
Если эта сумма попала на счет НЕ.04, значит должна сформироваться проводка Д 68.04 - 99.02.3 ПНА 229,48. В справке это отражается. В реальности - нет.

Вот такие пироги.

Лилия А.
читатель
офлайн
Дата регистрации: 02.03.2011
Сообщений: 7
Пост №7
 
04.03.2011 11:43

А если копать еще глубже, то постоянных разниц и тем более ПНА на курсовые разниц вообще не должно быть. Это все время были временные разницы. И только недавно, с конца 2010 года, пошли комментарии о зачислении курсовых разниц к постоянным.

Марка71
читатель
офлайн
Дата регистрации: 25.03.2011
Сообщений: 2
Пост №8
 
28.03.2011 15:55

SOS!!!!!Помогите, кто столкнулся с такой проблемой и как её решать!!!! Очень срочно!

Лилия А.
читатель
офлайн
Дата регистрации: 02.03.2011
Сообщений: 7
Пост №9
 
28.03.2011 16:31

Я ее пока не решила. С тем что курсовые разницы теперь ПР - еще можно смириться. Но то, что происходит при закрытии ПБУ 18/02 - необъяснимо. Мне кажется, это косяк 1С.

helgaз
читатель
офлайн
Дата регистрации: 21.10.2004
Сообщений: 33
Пост №10
 
30.03.2011 18:53

Я подумала, что 1С решила упростить пользователям жизнь и сделать допущение, что временные разницы являются постоянными. Я в Консультанте нашла статью, где методолог Интелиса (это довольно крупный внедренец 1С) как раз доказывала эту теорему о том что временные можно считать постоянными :) Я решила пока с этим смириться. Меня смущает эта "суммовая разница до 2007 года", она попадает в НУ без учета НДС, раньше на 8.1. в ред. 1.6. попадала с НДС. И кроме того, она проходит по НУ с плюсом, а по ПР с минусом, т.е задваивается, т.к. по ПР с + и - уже прошли курсовые по расчетам с у.е. Жду ответа от программиста

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги