Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[1С:Бухгалтерия 8]

Очень срочно! Убыток в декларации по налогу на прибыль при переуступке долга!

marin-ka
читатель
офлайн
Дата регистрации: 26.06.2007
Сообщений: 68
Пост №1
 
18.03.2011 13:21

Подскажите пожалуйста! Переуступили 22.11.2010 долг (цессия) после наступления срока с убытком.<br>Условно продали за 1500, долг 2000, 500 убыток. По ст.279 НК 50% убытка сразу- в 4 кв. 2010, 50% через 45 дней- уже в 1 кв. 2011 г.<br>Продажу отразила документом "Реализация", счет доходов 91.1 субконто "Доходы (расходы) связанные с реализацией права требования после наступления срока платежа" на 1500. Д62.1 К91.1<br>Списание задолженности отразила документом "Списание задолженности" счет списания 91.2 субконто то же самое на 2000. Д 91.02 К 76.09.<br>При закрытии месяца убыток учетен в общей сумме на 99.01.<br>Далее заполняю декларацию по налогу на прибыль. Программа приложение 3 к листу 02 заполняет и указывает всю сумму убытка.<br>В приложении 2 к листу 02 строку 203 не заполняет и во внерелизационные расходы убыток не включает.<br>Затем в листе 02 строка 050 прибавляет сумму убытка всю 500 и тем самым увеличивает налогооблагаемую прибыль на 500.<br>По правилам заполнения вроде всё так. НО! Почему 50% не рассчитывает? Может есть какие-то другие документы или способы отражения?<br>В анализе налогового учета убыток 500 не прибавляет.<br>Вручную я, конечно, всё заполнила. ((((<br>Спасибо.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С