Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[1С:Бухгалтерия 8]

Очень срочно! Убыток в декларации по налогу на прибыль при переуступке долга!

marin-ka
читатель
офлайн
Дата регистрации: 26.06.2007
Сообщений: 68
Пост №1
 
18.03.2011 13:21

Подскажите пожалуйста! Переуступили 22.11.2010 долг (цессия) после наступления срока с убытком.
Условно продали за 1500, долг 2000, 500 убыток. По ст.279 НК 50% убытка сразу- в 4 кв. 2010, 50% через 45 дней- уже в 1 кв. 2011 г.
Продажу отразила документом "Реализация", счет доходов 91.1 субконто "Доходы (расходы) связанные с реализацией права требования после наступления срока платежа" на 1500. Д62.1 К91.1
Списание задолженности отразила документом "Списание задолженности" счет списания 91.2 субконто то же самое на 2000. Д 91.02 К 76.09.
При закрытии месяца убыток учетен в общей сумме на 99.01.
Далее заполняю декларацию по налогу на прибыль. Программа приложение 3 к листу 02 заполняет и указывает всю сумму убытка.
В приложении 2 к листу 02 строку 203 не заполняет и во внерелизационные расходы убыток не включает.
Затем в листе 02 строка 050 прибавляет сумму убытка всю 500 и тем самым увеличивает налогооблагаемую прибыль на 500.
По правилам заполнения вроде всё так. НО! Почему 50% не рассчитывает? Может есть какие-то другие документы или способы отражения?
В анализе налогового учета убыток 500 не прибавляет.
Вручную я, конечно, всё заполнила. ((((
Спасибо.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги