Возврат наличных за услугу

"Ситуация(повторяется довольно часто):<br>БУ оказывает платные услуги-массаж. Клиентка заплатила за 5 сеансов 750руб. По КФО=2 оформили ПКО (201.34-205.31 КЭК 660), акт об оказании услуг на 750руб ( 205.31-401.10 и НПВ-Н90.1) и сч-ф выданный<br>Через некоторое время женщина, сделав 3 процедуры, отказалась от 2-х. Мы ей должны вернуть 300руб.<br> <br> Действия бухгалтера:<br>1) РКО на 300руб. Проводки: 205.31(660)-201.34 (610) и 17.1(610)<br>2)Документ "Сторно" - сторнируется акт об оказании услуг на 750руб;<br>3) Создается новый акт об оказании услуг на 450руб;<br>4) создается корректировочный сч-ф выданный<br> <br>Что не нравится бухгалтеру:<br>1) в РКО для забаланса должен быть не 17, а 18 счет. Но выбора нет, предлагается только 17 счета.<br> Кроме того, Технологический анализ на этот документ выдает следующие ошибки:<br> <br>"(Обороты). Недопустимый КЭК дебета "660" по КФО \ ИФО "2 \ " 205.31"<br> <br>"По счету """" с КЭК "610" прошла сумма а по дебету счета "201.11 в корреспонденции со счетом расчетов,соответствующего текущему КЭК,эта сумма не прошла."<br>2) Документом "Сторно" не сторнируется вторая проводка акта об оказании услуг, в результате сумма на счете Н90.1 растет.<br>3) Исходный сч-ф попадает в книгу продаж, а корректировачный в книгу покупок. В результате, сумма по книге продаж не равна сумме оказанных услуг.<br> <br>Вопрос:<br>1) Что неправильно делает бухгалтер? Что неправильно делается в программе?<br>2) Кто и как возвращает наличные суммы за неоказанные или не полностью оказанные услуги?"

В программе делается все правельно. В РКО должен быть 17 забалансовый т.к. у вас "Уменьшение доходов". Сдача денег на расчетный счет через 210.3. Смотрите внимательно типы операций в документах. Посмотрите инструкцию по бюджетному учету 174н или 183н(Извините не знаю тип вашего учреждения).

> В РКО должен быть 17 забалансовый т.к. у вас "Уменьшение доходов".<br>Вообще-то 17 счет это - "Поступления денежных средств на счета учреждения", а у нас выбытие...<br> <br>>Сдача денег на расчетный счет через 210.3.<br>При чем тут сдача денег в банк?<br> <br>>Смотрите внимательно типы операций в документах.<br>>Посмотрите инструкцию по бюджетному учету 174н или 183н(Извините не знаю тип вашего учреждения).<br>Что именно надо смотреть?<br> <br>P.S.Про тип учреждения я написала: "БУ" - бюджетное учреждение

Тогда читайте 174н инструкцию для бюджетного типа учреждения. Тогда все эти вопросы отпадут. Можите почитать ИТС.

НЕ понятно, зачем вы вообще отвечали (еще и с грамматическими ошибками) - только для того, чтобы посоветовать почитать инструкцию?

С забалансом разобрались, а остальные вопросы остались.<br> <br>> 2) Документом "Сторно" не сторнируется вторая проводка акта об оказании услуг, в результате сумма на счете Н90.1 растет.<br>>3) Исходный сч-ф попадает в книгу продаж, а корректировачный в книгу покупок. В результате, сумма по книге продаж не равна сумме оказанных услуг.<br> <br>Может кто подскажет, как правильно действовать?