Счет 303,05 после переноса остатков при смене типа учреждения

Доброго<br>Помогите разобраться.<br>На 01.01.2012 наша организация перешла с казенного типа учреждения на бюджетный с субсидиями. Сделали перенос остатков.<br>Счета с КФО 1 закрылись. А вот с КФО 4 странная ситуация.<br>Был создан автоматом документ Перенос остатков по счетам расчетов по счету 303.02. В нем сформировалось 5 проводок (на скриншоте видно).<br>3 проводки по взносам в ФСС, и 2 проводки ЕСН в части ФСС (до 2010). Вроде как по инструкции здесь должно быть 6 проводок. Т.е. нет проводки<br>КФО 4 (ДТ) 401.30 - (КТ) 303.05.730 ЕСН в части ФСС(до 2010) на 180000руб. Правильно ли программа сформировала?<br> <br>Вопрос еще и в том, что ОСВ на начало периода 31.12.2011 и на конец 01.01.2012 должны вроде как совпадать по счету 303.хх - а не сходятся.<br>Если 303.05 на начало пустой - на конец нет. Хотя общая ОСВ сходится. Где 303.05 "вылазит" так сказать. Объясните пожалуйста.<br>(прошу прощения если сумбурно выразился)

ФСС должен вам деньги. Этот факт отражает отрицательное сальдо на счете 303.02 <br>после перевода учреждения вы уже не имеет право использовать эти деньги, которые вам вернет ФСС, а должны перечислить их в доход бюджета. <br>Т.е. Вы должны бюджету. Этот факт отражает сальдо на счете 303.05. <br><br>итого имеем два сальдо - и на 303.02 (вам должны) и на 303.05 (вы должны). Когда ФСС вернет вам деньги, одно сальдо закроется. Когда вы перечислите их в доход бюджета - и второе сальдо закроется. <br><br>Но! Тут есть один нюанс. Если у вас имеется такое же сальдо на 302.13, т.е. деньги, которые вам должен ФСС, вы должны отдать людям на выплату больничных, то тогда вы не должны их перечислять в доход бюджета. Тогда с 303.05 это сальдо нужно убрать операцией вручную. <br>Но и в этом случае все равно два сальдо - на 303.02 (вам должны) и на 302.13 (вы должны).

> Где 303.05 "вылазит" так сказать.<br> <br>401 счёт проверь.