Коллеги, помогите разобраться! в первый раз такое..
Иностранный поставщик по контракту выполнил услуги по обучению на территории Польши (не РФ)
Так же иностранный поставщик не состоит на учете в РФ
Покупатель услуг состоит на учете в РФ.
По НК НДС у плательщика (покупателя) не должен в этом случае возникать, но поставщик (Польша) выставляет счет за услугу с НДС...
Как в этом случае возникает у покупателя обязательство к оплате? В какой сумме? Что делать с НДС который в счете?
вы считете, что местом реализации услуг территория РФ не является?
НЕ является, потому что услуги фактически были осуществлены на территории Польши и об этом написано в контракте с поставщиком.
> По НК НДС у плательщика (покупателя) не должен в этом случае возникать
у покупателя обязанности по НДС не возникает никогда. А поскольку права на возмещение предъявленного НДС у вас нет (или есть?), то у себя вы включаете сумму НДС в стоимость услуг. Поставщик не может вам выставить "счет" без НДС. У него как раз такая обязанность есть. И платить вы должны выставленную сумму. Т.е. в данном случае вы - как "конечный покупатель", который всегда (фактически) и платит этот НДС.
|
20 июня 2019 года — Третья волна перехода на онлайн-кассы: актуальные вопросы, поддержка в 1С (приглашаем всех желающих) |
1C:Лекторий 27 июня 2019 года — Регистрация и расчет отпусков в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» (ред. 3) 4 июля 2019 года — ЭДО: требования законодательства, практика применения и внедрения в программах 1С |
Вход
Регистрация
На указанный в форме e-mail придет запрос на подтверждение регистрации.
Подписка на новости
