Коллеги, помогите разобраться! в первый раз такое..
Иностранный поставщик по контракту выполнил услуги по обучению на территории Польши (не РФ)
Так же иностранный поставщик не состоит на учете в РФ
Покупатель услуг состоит на учете в РФ.
По НК НДС у плательщика (покупателя) не должен в этом случае возникать, но поставщик (Польша) выставляет счет за услугу с НДС...
Как в этом случае возникает у покупателя обязательство к оплате? В какой сумме? Что делать с НДС который в счете?
вы считете, что местом реализации услуг территория РФ не является?
НЕ является, потому что услуги фактически были осуществлены на территории Польши и об этом написано в контракте с поставщиком.
> По НК НДС у плательщика (покупателя) не должен в этом случае возникать
у покупателя обязанности по НДС не возникает никогда. А поскольку права на возмещение предъявленного НДС у вас нет (или есть?), то у себя вы включаете сумму НДС в стоимость услуг. Поставщик не может вам выставить "счет" без НДС. У него как раз такая обязанность есть. И платить вы должны выставленную сумму. Т.е. в данном случае вы - как "конечный покупатель", который всегда (фактически) и платит этот НДС.
|
23.09.2019-26.09.2019 (по будням 10:30 - 17:30) — Курс обучения «Рассчитываем зарплату в программе “1С:Зарплата и управление персоналом 8” Редакция 3» 25.09.2019 - 27.09.2019 (по будням 10:00 - 17:00) — Курс обучения «Регламентированный учет в прикладном решении 1С:ERP Управление предприятием 2» |
1C:Лекторий 19 сентября 2019 года — Маркировка. Поддержка в 1С. Практика автоматизации с пользой для бизнеса (приглашаем всех желающих) 26 сентября 2019 года — 1С-Отчетность за 9 месяцев 2019 года - на что обратить внимание при составлении |
Вход
Регистрация
На указанный в форме e-mail придет запрос на подтверждение регистрации.
Подписка на новости
