Расходы не уменьшающие налоговую базу

Всем привет!
Предприятие: на ОСНО, занимается торговлей.
Задача: Учесть в программе 1С поступление товара не уменьшающее налоговую базу по налогу на прибыль.
Что я делаю:
1. создаю документ "Поступление товаров и услуг", заполняю табличную часть (номенклатура, цена и пр.).
2. создаю новый субсчет 91.02.1 (оставляю пустым параметр "Налоговый (по налогу на прибыль) в разделе "Виды учета по счету"
3. Выбираю субсчет 91.02.1 в графе "счет учета" в документе поступления.
4. Выполняю закрытие месяца.
Проблема: "Экспресс-проверка ведения учета" выдает ошибку: "Ненулевое сальдо синтетического счета 91".
Пытаюсь исправить: делаю ручную проводку ДТ99.09-КТ91.09 на нужную мне сумму. Сальдо 91 счета становиться нулевым. Выполняю закрытие месяца- опять всплывает остаток. Т.е. регламентная операция "Закрытие счетов 90, 91" всегда делает корректировку на мою ручную проводку и в итоге счет 91 опять имеет сальдо на отчетную дату.
Прошу помочь.
P. S. замена документа поступления ручной проводкой не решает проблему.

Платформа: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1248 )
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.37.29)

Поступление товара или услуги?
Зачем новый субсчет? Просто выберите 91.02 с аналитикой "прочие доходы и расходы", у которой будет снята галочка "Принятие к налоговому учету".

uinny пишет:

ParusovSergey, Видимо , Uinny имеет в виду следующее:
ручной корректировкой меняете счет товара с 41 на 91.02 и выбираете аналитику - такую строчку из справочника прочих доходов и расходов,( с которым сначала неплохо бы ознакомиться и уметь корректировать ) , где поле НУ не заполнено .
Но не все так просто , если использовать ПБУ 18.02. Вы должны будете откорректировать также поле сумма ДТ в налоговом учете: в строке НУ поставить 0 , ПР заполнить стоимостью товара .

Валентинка79, вредные советы давать не стоит, а Ира имела ввиду, что не надо создавать свой счет в плане счетов, можно выбрать уже существующий и выбрать правильную аналитику в справочнике прочих доходов и расходов.

Prikum, Да!

Prikum пишет:

ParusovSergey, Честно скажу - странная постановка задачи. На 91.02 напрямую можно списать только услуги, т.е. аналитика по номенклатуре не нужна. Конечно, Вам правильно сказали - никаких субсчетов заводить не надо, это вредно и к тому же 1С категорически против. Что за товары такие? Вот мы, например, покупаем детские подарки к новому году. Оформляем поступление товаров на 10.01, а затем их просто списываем на 91.02, субконто "Расходы за счет прибыли", признак у статьи - не принимается к НУ. Это делается потому, что нам надо зафиксировать количество и стоимость подарков, розданных по филиалам и их соответствие поданным заявкам. Оплачивая сверхлимитную мобильную связь мы с количеством и номенклатурой не заморачиваемся, но оформляем приход услуг, на то же субконто.

Валентинка79, вредность в том, что Вы предлагаете вручную корректировать движения документа, да еще и менять счет учета номенклатуры на 91 счет.

Валентинка79, вред в совете заменить счет товара с 41 на 91.