Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Налогообложение]

6-НДФЛ строка 120

sova405
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.04.2007
Сообщений: 930
Пост №1
 
25.03.2016 11:10

Всем привет.

В письме ФНС от 25.02.2016 N БС-4-11/3058 есть фраза
"...Таким образом, в случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то"

все-таки какую дату нужно ставить - реальную дату перечисления или срок когда организация должна перечислить

Ответили: пост №2 , пост №5
Тэра
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 25.12.2008
Сообщений: 22045
Пост №2
 
25.03.2016 11:35
Ответ на пост №1

sova405, это разные поля в 6-НДФЛ: дата удержания налога и дата перечисления

Ответили: пост №3
sova405
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.04.2007
Сообщений: 930
Пост №3
 
25.03.2016 11:45
Ответ на пост №2

Тэра,
Я не спрашиваю про строку 110 - дата удержания, я спрашиваю про строку 120 . Какую дату мы должны заполнять - когда фактически перечислили или указывать плановый строк до которого мы должны перечислить.

Дина
читатель
офлайн
Дата регистрации: 21.05.2010
Сообщений: 2981
Пост №4
 
25.03.2016 11:54

В строке 120 "указывать плановый срок до которого мы должны перечислить". Посмотрите лекцию в лектории Малышкиной Г..

Рисовод
активный пользователь
онлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 24818
Пост №5
 
25.03.2016 11:55
Ответ на пост №1

sova405, если речь про 120 поле, то там всегда "когда должна перечислить...".

Ответили: пост №6
sova405
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.04.2007
Сообщений: 930
Пост №6
 
25.03.2016 12:11
Ответ на пост №5

Рисовод,
Тогда как понимать указанную фразу из последнего письма ФНС с уточнение по заполнению 6-НДФЛ ?

Ответили: пост №7
Рисовод
активный пользователь
онлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 24818
Пост №7
 
25.03.2016 13:52
Ответ на пост №6

sova405, где не понятно?

Таким образом, в случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года, следующим образом:
по строке 100 указывается 31.03.2016;
по строке 110 - 05.04.2016;
по строке 120 - 06.04.2016;
по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели.

sova405
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.04.2007
Сообщений: 930
Пост №8
 
25.03.2016 14:49

Рисовод пишет:

Цитата

sova405 , где не понятно?
При чем когда налог перечислен ?

Ответили: пост №9
Рисовод
активный пользователь
онлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 24818
Пост №9
 
25.03.2016 16:19
Ответ на пост №8

sova405, налог с зарплаты должен перечисляться на след.день после выплаты (удержания). В их примере он перечислен правильно. Поэтому дата фактического перечисления совпадает с датой, когда он должен быть перечислен. Если бы они фактически перечислили 7-го, то в 120 блоке все равно должно быть 06.04.2016. и тогда, видимо, налоговая заметит, что агент задержал чужие денюжки на сутки. Или я не понял, что не понял ты?

Ответили: пост №10
sova405
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.04.2007
Сообщений: 930
Пост №10
 
25.03.2016 16:48
Ответ на пост №9

" а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016 , то..."      т е указывается связь с датой когда перечислили.

Ответили: пост №11 , пост №12
Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги