Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[1С:Зарплата и управление персоналом 8]

Проблемы с документом "Перечисление НДФЛ в бюджет РФ" (ЗУП 2.5.103)

начинающий1
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 29.12.2010
Сообщений: 461
Пост №1
 
11.06.2016 09:54

Доброго всем дня! После сдачи 6-НДФЛ вроде как выдохнули, но не тут то было.
Галочка стоит "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный".
Рассчитали всю з/п за май. Оформляем перечисление НДФЛ в бюджет. Дату документа ставим 31.05.2016. В документ не попадают данные по начислению з/п, так документ "Начисление з/п" делает движение в регистр "Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ" с датой выплаты дохода, а она 10.06.2016. Если у док. "Перечисление в бюджет"ставим дату июня, то попадают отпускные начисленные уже в июне что не хорошо, т.к. перечисление НДФЛ в бюджет производится за май месяц. Как исправить эту ситуацию?

Ответили: пост №2
impuls
читатель
офлайн
Дата регистрации: 24.11.2005
Сообщений: 1798
Пост №2
 
11.06.2016 12:34
Ответ на пост №1

начинающий1, Вы понимаете, что документ Перечисление НДФЛ в бюджет должен отражать факт реальной уплаты НДФЛ? При политике "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный" удержание происходит на дату начисления, т.е. и выплата дохода должна быть этой же датой. Иначе такую политику применять нельзя. Если доход 31.05 не выплачивали и НДФЛ реально не перечисляли, откуда у вас на эту дату возникнут данные для распределения перечисленного налога по сотрудникам? Или ставите дату выплаты дохода = дате начисления или меняйте политику учета (что настоятельно рекомендую, иначе постоянно будет наступать на грабли).

Ответили: пост №5
Тэра
активный пользователь
онлайн
Дата регистрации: 25.12.2008
Сообщений: 22063
Пост №3
 
11.06.2016 14:16

impuls пишет:

Цитата

      
                  
       При политике "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный" удержание происходит на дату начисления, т.е. и выплата дохода должна быть этой же датой. Иначе такую политику применять нельзя.
да с чего бы это? особенно с учетом того, что во всех документах, в т.ч. в НачисленииЗП появился реквизит "дата выплаты"

Ответили: пост №4
impuls
читатель
офлайн
Дата регистрации: 24.11.2005
Сообщений: 1798
Пост №4
 
13.06.2016 11:39
Ответ на пост №3

Тэра, так ведь вопрос не про 6-НДФЛ, а по документ, распределяющий уплаченный налог, который должен быть уплачен (точнее, удержан, но мы ведь упрощаем) при выплате. Те ухищрения, которые при такой политике в 1С предприняли для возможности формирования 6-НДФЛ вовсе не обязаны нарушать логику формирования других документов, тем более в самом простом варианте. И описанное поведение заполнения документа перечисления НДФЛ в бюджет вполне согласуется с упрощённой логикой его заполнения - теперь считается, что НДФЛ уплачен на дату фактического удержания. А то, что туда попадают отпускные вполне оправдано такой политикой, ведь по ним тоже считается, что НДФЛ удержан и уплачен на дату выплаты.

начинающий1
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 29.12.2010
Сообщений: 461
Пост №5
 
14.06.2016 09:04
Ответ на пост №2

impuls, я это понимаю, вы правы что ндфл мы должны распределять при выплате. Но, данный документ влияет на заполнение 2-НДФЛ, и я не вижу причин чтоб менять логику работы документа, так как сам НДФЛ мы перечисляем правильно, по закону. Данный регистр не влияет на заполнение 6-НДФЛ, и реквизит , про который писала Тэра "дата выплаты", был создан для правильно заполнения регистра "НДФЛ расчеты с бюджетом" из которого и заполняется 6-НДФЛ. Дата документа по начислению з/п 31.05.2016, до нововведений, "дата операции" в регистр "Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ" шла датой самого документа, а именно 31.05.2016, после появления реквизита "Даты выплаты" дата операции проставляется из него. Бухгалтерам тяжело ориентироваться при так раскладе.

impuls
читатель
офлайн
Дата регистрации: 24.11.2005
Сообщений: 1798
Пост №6
 
15.06.2016 15:15

начинающий1 пишет:

Цитата
Данный регистр не влияет на заполнение 6-НДФЛ, и реквизит , про который писала Тэра "дата выплаты", был создан для правильно заполнения регистра "НДФЛ расчеты с бюджетом" из которого и заполняется 6-НДФЛ. Дата документа по начислению з/п 31.05.2016, до нововведений, "дата операции" в регистр "Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ" шла датой самого документа, а именно 31.05.2016, после появления реквизита "Даты выплаты" дата операции проставляется из него.
                                                            ­      
Вы считаете, что только этот регистр участвует в формировании налоговых документов? Тогда ставьте дату получения дохода в начислении последним днём месяца, как было раньше до введения 6-НДФЛ и "будет вам щастье" при заполнении "Перечисление в бюджет". Только проверьте, как при этом заполняется 6-НДФЛ. Ещё раз: политика принимать исчисленный налог как удержанный в ЗУП 8.2 только в отдельных очень простых случаях сформировать все налоговые документы правильно и 1С настоятельно рекомендует эту политику не применять. Но формировать-то перечисление в бюджет вы должны по самому факту перечисления НДФЛ, так почему там должны отсутствовать отпуска, за которые налог уплачен? А если не уплачиваете вместе с удержанием, то откажитесь от упрощённой политики.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги