Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Учет ошибок при расчете аванса по УСН в текущем периоде

Родион Горбачев
читатель
офлайн
Дата регистрации: 21.10.2016
Сообщений: 2
Пост №1
 
21.10.2016 15:06

Добрый день!
Вопрос в следующем. При расчете авансового платежа по УСН (доходы-расходы) за 9 месяцев были выявлены ошибки (не учтены расходы) в расчете платежа по УСН за 3 месяца и 6 месяцев текущего года. Все ошиби привели к переплате налога.
3 месяца - 161 тыс было уплачено, 153 тыс надо было уплатить с учетом ошибки
6 месяцев - 421 тыс было уплачено, 391 тыс надо было уплатить с учетом ошибки
Вопрос в следующем. Ошибки эти мне надо исправить в прошлых периодах или можно исправить текущим моментом (моментом обнаружения)? Объясню с чем связан вопрос, может ошибочная логика. За 9 месяцев с учетом исправленных ошибок у меня выходит налог УСН 741 тыс.Платеж мне нужно сделать за вычетом уже ОПЛАЧЕННЫХ авансов, то есть 741 тыс - 161 тыс - 421 тыс. = 119 тыс. НО в декларации у меня будут стоять (при условии исправления ошибок в тех датах, когда их нужно было учесть) 153 тыс и 391 соответственно, и тогда ПО ДЕКЛАРАЦИИ мне за 9 месяцев нужно будет уплатить 741 тыс - 153 тыс - 391 тыс = 197 тыс, то есть больше (197>119)чем я уплачу сейчас с учетом ошибок и по идее мне нужно будет начислять пени.
Подскажите правильный ли у меня ход мыслей и как мне быть с исправлением этих ошибок?

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги