Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Другие решения на платформе "1С:Предприятие 8"]

Отрицательный НДФЛ из-за межрасчетных выплат и вычетов больше доходов

Дина
читатель
офлайн
Дата регистрации: 21.05.2010
Сообщений: 2981
Пост №1
 
30.05.2017 12:40

      Сам вопрос в названии темы. Решила поднять эту тему, поскольку проблема возникала давно и постоянно, но после появления 6-НДФЛ и разъяснений по межрасчетным выплатам, она стала еще актуальней из-за большого количества случаев и вызывает вопросы у наших расчетчиков.

       У нас УПП последнего релиза, поэтому прилагаю картинку из демобазы для этой конфигурации, но предполагаю, что проблема ослеживается во всех конфигурациях. Поясню: у нас выплаты по листкам нетрудоспособности идут в один день с выплатой зарплаты, соответственно, появляется по больничным следующий налоговый период. Само начисление больничного листа правильно рассчитывает НДФЛ и вычеты, но начисление зарплаты перерасчитывает их и предоставляет вычет в полном размере без учета полученного дохода по НДФЛ, даже если других выплат в следующем налоговом периоде нет. Появляется отрицательный НДФЛ в случаях, когда размер предоставленных вычетов больше доходов больничного.

       А как другие пользователи 1С разбираются с этой проблемой?

Ответили: пост №2
Рисовод
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 24813
Пост №2
 
30.05.2017 14:00
Ответ на пост №1

Дина, опиши упрощенный пример этой ситуации. Я попробую на ЗУП31 воспроизвести.

Ответили: пост №3
Дина
читатель
офлайн
Дата регистрации: 21.05.2010
Сообщений: 2981
Пост №3
 
30.05.2017 16:25
Ответ на пост №2

1. Введи какому-нибудь сотруднику с невысоким средним заработкам (не выше 3000 руб ), н-р, вычет на ребёнка-инвалида 129/117.
2. Создай и рассчитай больничный по нему, н-р, на 4 дня в январе с датой получения 14 февраля.
3. Начисли зарплату за январь с датой получения 14 февраля.

Появился отрицательный НДФЛ за февраль?

Ответили: пост №4
Х_Светлана
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1218
Пост №4
 
30.05.2017 16:35
Ответ на пост №3

Дина, у меня в БП 8.3 не появляется, в больничном НДФЛ - 0.

Ответили: пост №5
Дина
читатель
офлайн
Дата регистрации: 21.05.2010
Сообщений: 2981
Пост №5
 
30.05.2017 16:37
Ответ на пост №4

Х_Светлана, в больничном у меня тоже 0, а вот начисление зарплаты даёт полный размер вычета и появляется отрицательный НДФЛ.

Ответили: пост №6
Х_Светлана
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1218
Пост №6
 
30.05.2017 16:41
Ответ на пост №5

Дина, если НДФЛ в больничном руками не ставить, у меня отрицательный НДФЛ не появляется.

Ответили: пост №7
Дина
читатель
офлайн
Дата регистрации: 21.05.2010
Сообщений: 2981
Пост №7
 
30.05.2017 17:01
Ответ на пост №6

Вот такие документы:

Х_Светлана
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1218
Пост №8
 
30.05.2017 17:31
Ответ на пост №7

Дина, в декабре у этого работника больничного не было? Хотя всё равно маловероятно появление отрицательного НДФЛ, если только ручками поставили...

Tanya
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8411
Пост №9
 
30.05.2017 17:40
Ответ на пост №7

Дина,

В ЗУп 3.1 расчет такой же
Нажми рассчитать с комментариями и все поймешь.

если ставить месяц начисления у больничного = месяц выплаты, то такого пересчета нет.
Мы стараемся придерживаться такого подхода и в отпускных и в больничных.

Ответили: пост №16
Рисовод
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 24813
Пост №10
 
30.05.2017 19:09

Tanya пишет:

Цитата

      
                  
                   Ответ на
                   пост №7
            
      
Дина ,

В ЗУп 3.1 расчет такой же
Нажми рассчитать с комментариями и все поймешь.

если ставить месяц начисления у больничного = месяц выплаты, то такого пересчета нет.
Мы стараемся придерживаться такого подхода и в отпускных и в больничных.
а зачем может понадобиться его начислять месяцем раньше или позже месяца выплаты?

Ответили: пост №11
Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги