УСН 6% учет уплаченных взносов при расчете авансового платежа
19.06.2017
11:55
#1
1С Предприниматель. УСН + ЕНВД. редакция последняя актуальная.
При расчете авансового платежа по УСН 6% (Доходы) В сумму уплаченных взносов попадает январский платеж за 2016 год ( страховые взносы в ПФР в фиксированном размере с суммы доходов 1 % >300000.00). но при расчете налогового вычета (расходы, уменьшающие сумму налога) этот платеж почему-то не учитывается. Причем аналогичный платеж в марте за 2017 год в расчет вычета попадает. Правильно ли это или это какая-то ошибка 1С. Или это ошибка в платежке?
При расчете авансового платежа по УСН 6% (Доходы) В сумму уплаченных взносов попадает январский платеж за 2016 год ( страховые взносы в ПФР в фиксированном размере с суммы доходов 1 % >300000.00). но при расчете налогового вычета (расходы, уменьшающие сумму налога) этот платеж почему-то не учитывается. Причем аналогичный платеж в марте за 2017 год в расчет вычета попадает. Правильно ли это или это какая-то ошибка 1С. Или это ошибка в платежке?
21.07.2017
09:56
#2
Спустя месяц переписки с техподдержкой получен такой ответ. Я за это время сама прибегла к способу №1 изложенному ниже. Может кому-то пригодится.
Ответ отдела разработки:
Благодарим за уточнение.
Сейчас программа "не умеет" учитывать в расходах предпринимателя начальные остатки по фиксированным взносам, начисленным ранее начала ведения учета.
Это известная ошибка программы, зарегистрирована под номером 50010626.
Обойти ошибку сейчас можно двумя способами.
Способ 1. Вручную добавить запись об уплаченных взносах с доходов за 2016 год в IV раздел КУДиР, для этого ввести документ "Запись книги доходов и расходов УСН" и отразить в разделе "IV Расходы, уменьшающие сумму налога" нужную строку.
Способ 2. Обойти ограничение:
а) указать в настройках налогов и отчетов, что система налогообложения "УСН-доходы" применяется с декабря 2016 года.
б) Ввести документ "Запись книги доходов и расходов УСН" датой 31 декабря 2016 года, и отразить в разделе "I Доходы и расходы" общую сумму доходов предпринимателя за весь 2016 год.
в) перерассчитать в помощнике "Отчетность по УСН" налог за 1 квартал 2017 года. Уплата взносов в январе за 2016 год должна отразиться в составе уменьшения налога.
Ответ отдела разработки:
Благодарим за уточнение.
Сейчас программа "не умеет" учитывать в расходах предпринимателя начальные остатки по фиксированным взносам, начисленным ранее начала ведения учета.
Это известная ошибка программы, зарегистрирована под номером 50010626.
Обойти ошибку сейчас можно двумя способами.
Способ 1. Вручную добавить запись об уплаченных взносах с доходов за 2016 год в IV раздел КУДиР, для этого ввести документ "Запись книги доходов и расходов УСН" и отразить в разделе "IV Расходы, уменьшающие сумму налога" нужную строку.
Способ 2. Обойти ограничение:
а) указать в настройках налогов и отчетов, что система налогообложения "УСН-доходы" применяется с декабря 2016 года.
б) Ввести документ "Запись книги доходов и расходов УСН" датой 31 декабря 2016 года, и отразить в разделе "I Доходы и расходы" общую сумму доходов предпринимателя за весь 2016 год.
в) перерассчитать в помощнике "Отчетность по УСН" налог за 1 квартал 2017 года. Уплата взносов в январе за 2016 год должна отразиться в составе уменьшения налога.
Акт сверки: как отразить разницу в начальном сальдо с контрагентом?Учет найма работника у ИП при совмещении УСН и ПСН в 1C Бухгалтерия предприятия 3.0
Читают тему
(гостей: 1)