Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Бухгалтерский учет]

Выход учредителя из ООО, вопросы по проводкам

Анастасия
читатель
офлайн
Дата регистрации: 27.02.2018
Сообщений: 4
Пост №1
 
27.02.2018 18:15

Здравствуйте! ООО на УСН, три учредителя 50/40/10
Учредитель (40) написал заявление о выходе из общества 02.02.18, была рассчитана действительная ст-сть доли
Соответсвенно делаю через операции введенные вручную проводки:
Д81.09 (прочий капитал) К75.03 (выходящий учредитель) = действит. ст-сть доли (отражена задолж. перел выбывающим )
Д75.03 (выходящий учредитель) К68.01= ндфл начисленный, Далее Д75.03 К51 - выплачена доля (уже 28.02)                         субсчет 75.03 (расчеты с участниками, подавшими заявление о выходе из общества) открывала сама ,он А/П и указала учет по контрагентам.                                                                                                                                                                              Все ли я правильно делаю и как отразить переход номинальной стоимости доли к ООО?

Ответили: пост №2
Х_Светлана
читатель
офлайн
Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1230
Пост №2
 
27.02.2018 20:59
Ответ на пост №1

Анастасия, переход доли ООО Дт80.09_участник Кт80.09_ООО.
Проводки в принципе правильные, цифровых показателей то нет. Я бы через 75.02 задолженность участнику провела. В вашем случае не существенно, но на будущее, имейте ввиду, что, когда создаёте новый субсчёт, скорее всего в балансе остаток по нему Вы не увидите.

На ИТС сейчас открыто http://its.1c.ru/db/hoosn#content:618:1cbuh8-3

Ответили: пост №3
Анастасия
читатель
офлайн
Дата регистрации: 27.02.2018
Сообщений: 4
Пост №3
 
27.02.2018 22:02
Ответ на пост №2

Х_Светлана, Спасибо большое, очень помогла ссылка.
Только появился доп вопрос: у меня нет субсчета 80.09, доли висят на 80.01 счете
тогда, по логике, вместо 80.09 в проводках использовать 80.01?

Ответили: пост №4
Х_Светлана
читатель
офлайн
Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1230
Пост №4
 
27.02.2018 22:43
Ответ на пост №3

Анастасия, субсчёт 80.09 является предустановленным, он должен быть в программе. Субсчёт 80.01 для АО.
На ИТС создали дополнительный субсчет второго порядка - 80.09.О. Он подчиняется 80.09, и значит его сальдо попадёт в Баланс.

Ответили: пост №5
Анастасия
читатель
офлайн
Дата регистрации: 27.02.2018
Сообщений: 4
Пост №5
 
27.02.2018 22:51
Ответ на пост №4

Х_Светлана, прошлый бухгалтер при вводе остатков в программу ошиблась и повестила УК и его распределение по долям на счёт 80.01
Выходит, мне надо сначала перевести это все на 80.09, а потом уже делать проводки по выходу участника из состава ООО?
И как это сделать?

Ответили: пост №6
Х_Светлана
читатель
офлайн
Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1230
Пост №6
 
27.02.2018 23:16
Ответ на пост №5

Анастасия, можно Ручной операцией со сторнирующими проводками по ошибочному вводу остатков Дт000 Кт80.01 и правильной проводкой Дт000 Кт80.09.
В Ручных операциях есть Сторно документа можно выбрать Ввод начальных остатков. Но я не могу проверить, как он заполняется, т.к. у меня в программе не было ввода начальных остатков.

Анастасия
читатель
офлайн
Дата регистрации: 27.02.2018
Сообщений: 4
Пост №7
 
02.03.2018 10:19

Х_Светлана, выходит, что сначала у меня Д000 К80.01 = доля со знаком минус по каждому учредителю , затем Д000 К80.09 = доля по каждому учредителю . В итоге в ОСВ по кредиту счета 80.01 отображается отрицательное красное число, все верно? Ну а на 80.09 счет перенесся УК, все как надо

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С