Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[1С:Зарплата и управление персоналом 8]

Реестр перечисленных сумм НДФЛ, с Аванса НДФЛ не перечисляется!

Необыкновенная
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 17.08.2011
Сообщений: 175
Пост №1
 
25.07.2018 19:42

Добрый вечер, коллеги!

ЗУП 3.1 (3.1.7.87).
Сотруднику выплачен аванс с 1-15 число - 20.07.2018, НДФЛ не перечисляется!
Закрываю зпл за июль, у данного сотрудника к выплате 06.08.2018 - 0,00(все выплачено в аванс), но НДФЛ рассчитанный с суммы аванса не попадает в Реестр перечисленных сумм НДФЛ к 06.08.2018, а НУЖНО. Помогите как обойти систему? Спб

Да, на сегодня я добавляю в список на банк данного сотрудника вручную с 0,00 и тогда появляется сумма НДФЛ. Но вручную это не вариант, таких сотрудников может быть много, за всеми не уследишь!

Геннадий С
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 26.03.2017
Сообщений: 609
Пост №2
 
26.07.2018 08:39

Для начала читаем внимательно НК РФ. Пока не наступила дата получения дохода (по зарплате это конец месяца) дохода ещё нет, исчислять НДФЛ не с чего, поэтому и НДФЛ с авансов по зарплате не начисляется и не уплачивается. А как только доход фактически (в целях налогообложения) получен и НДФЛ исчислен в последний день месяца, то удерживается он при выплате. Нет выплаты, нет и удержания НДФЛ, соответственно и уплаты. Пока не будет следующей выплаты дохода (любого) наказать за неуплату нельзя. Так что если очень хочется облагодетельствовать государство уплатой налога раньше окончания срока, ручной вариант вполне подходит, причём удержать можно в любую дату с начала следующего месяца до выплаты следующего дохода, нарушения НК РФ не будет. Не вижу проблемы и в поиске сотрудников, кому зарплата была начислена, но в следующем месяце не выплачена, достаточно глянуть в расчётную ведомость до выплаты зарплаты, у кого к выплате нет сумм. Или в отчёте анализ НДФЛ сравнением работников с начислениями налога за месяц, но без его удержания.

Ответили: пост №3
Необыкновенная
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 17.08.2011
Сообщений: 175
Пост №3
 
26.07.2018 12:33
Ответ на пост №2

Геннадий С, добрый день!
Спасибо, и это верно, но хочется уплатить и забыть. Буду продолжать делать ручную корректировку.

Ответили: пост №4
Геннадий С
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 26.03.2017
Сообщений: 609
Пост №4
 
28.07.2018 14:28
Ответ на пост №3

Необыкновенная, имейте ещё ввиду, что вручную удерживать и уплачивать НДФЛ можно только тогда, когда сумма налога осталась сотруднику не выплаченной. Если весь аванс был выплачен без резервирования суммы НДФЛ, то дохода, из которого можно удержать НДФЛ, не осталось и это будет уплата из собственных средств организации что запрещено.

Петров-В
читатель
офлайн
Дата регистрации: 23.01.2011
Сообщений: 479
Пост №5
 
30.07.2018 17:08

Геннадий пишет:

Цитата
имейте ещё ввиду, что вручную удерживать и уплачивать НДФЛ можно только тогда, когда сумма налога осталась сотруднику не выплаченной. Если весь аванс был выплачен без резервирования суммы НДФЛ, то дохода, из которого можно удержать НДФЛ, не осталось и это будет уплата из собственных средств организации что запрещено.
                                                            ­      
Как я понял ситуацию...
Рассчитывается зарплата за первую половину с 1 по 15. Сотруднику начисляется 10000 минус НДФЛ 1300, к выплате 8700. НДФЛ не перечисляется, потому что это не окончательный расчет, т.е. аванс. С 16-го числа сотрудник уходит в отпуск, рассчитываются и выплачиваются отпускные. В конце месяца рассчитывается зарплата за месяц вместе со всеми. Сотруднику начисляется 10000 минус НДФЛ 1300, к выплате 8700. Но он их уже получил и в ведомость на выплату соответственно не попадает.
Наши бухгалтера тоже вручную удерживают и перечисляют НДФЛ за этого сотрудника в сроки перечисления НДФЛ с зарплаты за месяц, потому что, к моменту выплаты общей зарплаты, НДФЛ был рассчитан, и зарплату он получил с учетом НДФЛ (а как он называется "удержанный", "не выплаченный", "зарезервированный" - это их не волнует).

Ответили: пост №6
Геннадий С
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 26.03.2017
Сообщений: 609
Пост №6
 
30.07.2018 21:04
Ответ на пост №5

Петров-В, всё верно поняли, и так делать можно, хотя, по НК РФ и не обязательно. Проблема будет только если выплачена в аванс вся сумма, начисленная по итогам месяца, на неё я и указал.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С