Реестр перечисленных сумм НДФЛ, с Аванса НДФЛ не перечисляется!

Добрый вечер, коллеги!

ЗУП 3.1 (3.1.7.87).
Сотруднику выплачен аванс с 1-15 число - 20.07.2018, НДФЛ не перечисляется!
Закрываю зпл за июль, у данного сотрудника к выплате 06.08.2018 - 0,00(все выплачено в аванс), но НДФЛ рассчитанный с суммы аванса не попадает в Реестр перечисленных сумм НДФЛ к 06.08.2018, а НУЖНО. Помогите как обойти систему? Спб

Да, на сегодня я добавляю в список на банк данного сотрудника вручную с 0,00 и тогда появляется сумма НДФЛ. Но вручную это не вариант, таких сотрудников может быть много, за всеми не уследишь!

Для начала читаем внимательно НК РФ. Пока не наступила дата получения дохода (по зарплате это конец месяца) дохода ещё нет, исчислять НДФЛ не с чего, поэтому и НДФЛ с авансов по зарплате не начисляется и не уплачивается. А как только доход фактически (в целях налогообложения) получен и НДФЛ исчислен в последний день месяца, то удерживается он при выплате. Нет выплаты, нет и удержания НДФЛ, соответственно и уплаты. Пока не будет следующей выплаты дохода (любого) наказать за неуплату нельзя. Так что если очень хочется облагодетельствовать государство уплатой налога раньше окончания срока, ручной вариант вполне подходит, причём удержать можно в любую дату с начала следующего месяца до выплаты следующего дохода, нарушения НК РФ не будет. Не вижу проблемы и в поиске сотрудников, кому зарплата была начислена, но в следующем месяце не выплачена, достаточно глянуть в расчётную ведомость до выплаты зарплаты, у кого к выплате нет сумм. Или в отчёте анализ НДФЛ сравнением работников с начислениями налога за месяц, но без его удержания.

Геннадий С, добрый день!
Спасибо, и это верно, но хочется уплатить и забыть. Буду продолжать делать ручную корректировку.

Необыкновенная, имейте ещё ввиду, что вручную удерживать и уплачивать НДФЛ можно только тогда, когда сумма налога осталась сотруднику не выплаченной. Если весь аванс был выплачен без резервирования суммы НДФЛ, то дохода, из которого можно удержать НДФЛ, не осталось и это будет уплата из собственных средств организации что запрещено.

Геннадий пишет:

Как я понял ситуацию...
Рассчитывается зарплата за первую половину с 1 по 15. Сотруднику начисляется 10000 минус НДФЛ 1300, к выплате 8700. НДФЛ не перечисляется, потому что это не окончательный расчет, т.е. аванс. С 16-го числа сотрудник уходит в отпуск, рассчитываются и выплачиваются отпускные. В конце месяца рассчитывается зарплата за месяц вместе со всеми. Сотруднику начисляется 10000 минус НДФЛ 1300, к выплате 8700. Но он их уже получил и в ведомость на выплату соответственно не попадает.
Наши бухгалтера тоже вручную удерживают и перечисляют НДФЛ за этого сотрудника в сроки перечисления НДФЛ с зарплаты за месяц, потому что, к моменту выплаты общей зарплаты, НДФЛ был рассчитан, и зарплату он получил с учетом НДФЛ (а как он называется "удержанный", "не выплаченный", "зарезервированный" - это их не волнует).

Петров-В, всё верно поняли, и так делать можно, хотя, по НК РФ и не обязательно. Проблема будет только если выплачена в аванс вся сумма, начисленная по итогам месяца, на неё я и указал.