Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[1С:Зарплата и управление персоналом 8]

Перерасчет отпуска за прошлый год и налоговый период по ндфл

kira678
Пост №1
kira678
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 07.08.2011
Сообщений: 271
Пост №1
 
24.08.2018 09:30

Зарплата и Управление Персоналом 2.5.132.1/4.1 (2.5.132.1)

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, не нашла через поиск подобного вопроса.
У сотрудницы есть 1 ребенок
В декабре 2017 ей рассчитали полностью зарплату, а в январе она принесла больничный (с 20 декабря -31 декабря)
В январе 2018 в расчетке начислен полный оклад за 2018 60 000 и перерасчет декабря 2017 -15000. Также перерасчет НДФЛ -1950р

За период январь- июнь ей начисляли зп по 60 000
Предел налогового вычета 350 000р
Получается за январь-июнь ей 60000*6=360 000 за 2018 год и -15000 за декабрь 2017, итого 345 000
Вопрос : В июне должен применяться вычет по НДФЛ?

Ответили: пост №3
kira678
Пост №2
kira678
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 07.08.2011
Сообщений: 271
Пост №2
 
29.08.2018 15:04

подскажите пожалуйста -как быть?

Геннадий С
Пост №3
Геннадий С
активный пользователь
онлайн
Дата регистрации: 26.03.2017
Сообщений: 472
Пост №3
 
30.08.2018 11:06
Ответ на пост №1

kira678, перерасчет декабря -15000 - это перерасчёт зарплаты за декабрь? Или отпуска, выплаченного в декабре? В обоих случаях это перерасчёт налога прошлого периода - 2017 года и к текущему налоговому периоду отношения не имеет. Сторно должно быть отражено в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ за 2017 год. В июне 2018-го предел вычетов достигнут.

Ответили: пост №4
kira678
Пост №4
kira678
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 07.08.2011
Сообщений: 271
Пост №4
 
30.08.2018 15:13
Ответ на пост №3

Геннадий, сотрудница принесла больничный в январе, в котором даты декабрьские.
Бухгалтер говорит, " ну и что , что за декабрь перерасчет, сумму то у нее я 2018 году забрали
поэтому эти -15000 относятся к этому налоговому периоду"

И в этом случае в июне у нее еще нет предела в 350тыс, и значит должен быть вычет

а 1с считает , что нет)

Ответили: пост №5
buhSh
Пост №5
buhSh
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 15.03.2018
Сообщений: 63
Пост №5
 
31.08.2018 10:26
Ответ на пост №4

kira678, в этом году? Это интересно! А как вы НДФЛ перерассчитали, тоже в этом году?

Ответили: пост №6
kira678
Пост №6
kira678
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 07.08.2011
Сообщений: 271
Пост №6
 
31.08.2018 10:29
Ответ на пост №5

buhSh, Да, в этом году. А что нужно было делать? она принесла больничный уже в январе.

Ответили: пост №7
Геннадий С
Пост №7
Геннадий С
активный пользователь
онлайн
Дата регистрации: 26.03.2017
Сообщений: 472
Пост №7
 
31.08.2018 19:49
Ответ на пост №6

kira678, давайте по полочкам.
1. Начисления больничного это доход 2018 года и налог тоже.
2. Вопрос по декабрьскому отпуску: он был частично сторнирован и он не продлён? Выплачен первоначально был в декабре?
Если это так, то сторнирование произведено декабрьского дохода отпускных, выплаченных в декабре, соответственно и уменьшен доход декабря 2017 года. Если перерасчет отпускных производится в сторону уменьшения, то уменьшается полученный ранее доход, тем более, что у него есть определённый код дохода, не позволяющий уменьшить доход с другими кодами, а если в сторону увеличения, то это новый доход.

Ответили: пост №8
kira678
Пост №8
kira678
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 07.08.2011
Сообщений: 271
Пост №8
 
04.09.2018 07:13
Ответ на пост №7

Геннадий, Она вообще не была в отпуске.
В декабре ей неверно начисляли зарплату за весь месяц (табель не принесли). а в январе она принесла больничный за декабрь.
Сторнируется оклад декабрьский в январе

Ответили: пост №9
Геннадий С
Пост №9
Геннадий С
активный пользователь
онлайн
Дата регистрации: 26.03.2017
Сообщений: 472
Пост №9
 
04.09.2018 11:59
Ответ на пост №8

kira678, в любом случае сторнируется декабрьский доход, по зарплате дата получения этого дохода 31.12.2017. Делаете в 2018-м перерасчёт НДФЛ за 2017 год, НДФЛ уменьшается. Излишне удержанный НДФЛ возвращаете сотруднице. Доход 2018 года не уменьшается, сколько начислили, столько и доход.

Ответили: пост №10
kira678
Пост №10
kira678
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 07.08.2011
Сообщений: 271
Пост №10
 
04.09.2018 12:21
Ответ на пост №9

Геннадий, Значит, в итоге, заработок за 2018 считаем без перерасчета 2017 года, и вычет за июнь ей уже не положен.

Ответили: пост №11
Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги
© ООО "1C" 2000-2018 г.