Здравствуйте.
30.10.2016 г. была проведена реализация на сумму 50 000 в т.ч. НДС 18% 7 627,11.
31.03.2019 г. было обнаружено, что данная реализация была проведена ошибочно.
Провела следующие действия:
1. Корректировка реализации
| Дт | КТ | Сумма | ДТ | КТ | |
| 91.02 | 62.01 | 50 000,00 | НУ | 50 000,00 | |
| ПР | 50 000,00 | ||||
| ВР | |||||
| 19.09 | 91.01 | 7 627,11 | НУ | ||
| ПР | 7 627,11 | ||||
| ВР |
Дт 68.02 Кт 19.09
В 2016г. был убыток, а в 2019г. - прибыль. (из-за этого отразила на ПР).
Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить в декларациях по налогу на прибыль?