Декларация по НДС

Всем добрый день и извините за беспокойство.

Я совсем недавно закончила институт и устроилась работать, спросить больше не у кого. Сейчас нужно сдавать отчетность по НДС.

В первом квартале было поступление на расчетный счет. НДС составил 14 229 . Реализации в марте не было и наверное поэтому прошлый бухгалтер выписал счет фактуру на аванс. В течении 3х месяцев мы платили НДС в бюджет по 4700. Далее произошла отгрузка в апреле и была выписана счет фактура и акт выполненных работ. Но при формировании отчетности по НДС эту сумму в 14 229р мне программа считает еще раз, как будто я ее раз должна оплатить.
В книге покупок за 2 квартал есть запись с КВО 22 на сумму 14 229,49 и в книге продаж тоже есть запись с кодом 01 на эту же сумму.

При ручном подсчете у меня получилось, что за 2ой квартал у нас исходящий ндс был 53 695, а входящий сходится 30 254. И разница составляет не 48100 как указывается в 1с, а 23440. Счет фактуры на аванс я не выписывала сама. Контрагенты их не запрашивали, их я уже увидела при формировании декларации.


Подскажите пожалуйста, что делать? Или все здесь правильно?                                    

Анна Александрова пишет:

С этим разобралась. Но сумма к НДС к оплате все равно не понятна. Почему получается так много. Разве не должна быть разница между исходящим и входящим ндс?? Почему тогда так много платить?

Анна,Ваш предшественник поступил правильно. С полученных авансов платится НДС (см.НК). А когда авансы зачитываются, то НДС отражается с отгрузки в книге продаж и зачет аванса в книге покупок. Т.е. заплатив НДС в 1 кв. с аванса, во втором вы с него ничего не заплатите.