Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Надо ли приходовать НДС (Дт 19 Кт 60), если мат-лы пришли без СчФ?

Бухгалтер-экономист
Пост №1
Бухгалтер-экономист
читатель
офлайн
Дата регистрации: 19.06.2002
Сообщений: 9
Пост №1
 
19.06.2002 10:15

Типовая Бухгалтерия делает эту проводку, а бухгалтера ругаются и хотят приходовать только сумму без НДС (если нет СчФ поставщиа), а НДС - отдельно при поступлении СчФ. На что сослаться, чтобы их убедить не курочить программу?

Базванов Александр (Единый стандарт, Рязань)
Пост №2
Базванов Александр (Единый стандарт, Рязань)
новичок
офлайн
Пост №2
 
19.06.2002 13:00

При вводе документа "Поступление материалов" устанавливаем галочку "Счет-фактура поставщиком не предъявлена" в этом случаи проводка по счету 19.3 по 2 -ой аналитике будет сделан пустой. Если счет фактура не введена то и соответственно нет записи книги покупок. Эта проводка необходима чтобы правельно отразились расчеты по счету 60.1. Если оприходовать без НДС то сумма на счете 60.1 будет неверная. После того как счет-фактура будет оформлена на счете 19.3 по 2-ой аналитеке появется номер и дата счет-фактуры, а старая проводка будет состорнирована.

Бухгалтер-экономист
Пост №3
Бухгалтер-экономист
читатель
офлайн
Дата регистрации: 19.06.2002
Сообщений: 9
Пост №3
 
19.06.2002 16:22

"Спасибо за ответ. Но проводки 1С я знаю хорошо; вопрос был в том, чем (каким законодательным актом, письмом, разъяснением или чем-либо подобным) убедить бухгелтеров в том, что это правильно. Они со ссылкой на аудиторов отказываются приходовать НДС на 19 без СчФ."

Николай Малышевский (Красноярск)
Пост №4
Николай Малышевский (Красноярск)
читатель
офлайн
Пост №4
 
20.06.2002 08:05

Хотелось бы еще узнать, на что ссылались аудиторы, обосновывая такое решение.

Насколько я понимаю, все же следует делать проводки:

Дт 41 Кт 60

Дт 19 Кт 60

При этом на Сч60 - полная сумма поставки, а на 19 - НДС.



Если счет-фактура не представлена в разумные сроки, делаем:

Дт 76.2 Кт 19 - выставляем поставщику претензию на сумму НДС



Не помню, кто это предложил, но тоже аудиторы.

По-моему, вполне разумно и полностью согласуется с действующим законодательством.

DR
Пост №5
DR
читатель
офлайн
Дата регистрации: 21.06.2002
Сообщений: 14
Пост №5
 
21.06.2002 11:42

В принципе аудиторы правы. Но если материалы пришли с накладной, я имею накладную от поставщика, то там должна быть выделена сумма НДС, что позволяет точно выделить определенную сумму на 19 счете чтобы иметь правильную кредиторку на счете 60. Вот если нет ни счета фактуры ни накладной тогда да НДС не имеет быть права выделен на 19 счете

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги
© ООО "1C" 2000-2018 г.