Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Налогообложение]

НДС, распределение по бюджетам

Анна Безбочина
Пост №1
Анна Безбочина
читатель
офлайн
Дата регистрации: 21.05.2015
Сообщений: 4
Пост №1
 
21.05.2015 02:11

Дана задача:

Выручка предприятия от реализации продукции по основной деятельности за отчетный период составила 295000 руб., в том числе НДС; от проведения посреднических операций - 47200 руб., в том числе НДС.
Затраты по основной деятельности составили 260000 руб., по проведению посреднических операций -10000 руб.

Определить:

1. Финансовый результат в целом по предприятию, в том числе по основной и посреднической деятельности.
2. Сумму налога на прибыль, уплачиваемую предприятием.
3. Распределить налог на прибыль по бюджетам.

Решение:

1) 295000 / 1,18 × 0,18 = 45000 руб - сумма НДС (18%) начисленного на выручку предприятия от основной деятельности.
2) 295000 – 45000 = 250000 руб - выручка предприятия от основной деятельности без учета НДС (18%)
3) 47200 / 1,18 × 0,18 = 7200 руб - сумма НДС (18%) начисленного на выручку предприятия от посреднических операций.
4) 47200 – 7200 = 40000 руб - выручка предприятия от посреднических операций без учета НДС (18%)
5) 250000 – 260000 = - 10000 руб - финансовый результат по основной деятельности предприятия (убыток).
6) 40000 – 10000 = 30000 руб - финансовый результат по посредническим операциям предприятия (прибыль).
7) 30000 – 10000 = 20000 руб - финансовый результат в целом по предприятию (прибыль).
8) 20000 × 0,2 = 4000 руб - сумма налога на прибыль при налоговой ставке 20%.
9) Сумма налога на прибыль (20% от прибыли) распределяется:
·       2% в федеральный бюджет
4000 / 20 × 2 = 400 руб
·       18% в региональный бюджет
4000 / 20 × 18 = 3600 руб


Помогите пожалуйста к каждому действию в этой задачи подобрать статью из налогового кодекса. Буду очень благодарна. Заранее спасибо.

uinny
Пост №2
uinny
читатель
офлайн
Дата регистрации: 12.01.2008
Сообщений: 4814
Пост №2
 
21.05.2015 12:17

Ничего себе студенты обленились...

Ирина Громова
Пост №3
Ирина Громова
читатель
офлайн
Дата регистрации: 30.01.2015
Сообщений: 11
Пост №3
 
27.05.2015 14:14

Здравствуйте, скажите пожалуйста, как в 1с7 Бухгалтерия занести беларусского контрагента , при выгрузке НДС не пропускает их ИНН??? Спасибо!!!

Ответили: пост №4
Sh_S
Пост №4
Sh_S
читатель
офлайн
Дата регистрации: 02.03.2007
Сообщений: 7730
Пост №4
 
27.05.2015 14:35
Ответ на пост №3

Ирина Громова,
вообще вопрос конечно очень в тему....
но официально от 1с - ничего не ставить в ИНН, потому что нет у ин.контрагентов ИНН как такового.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Говорильня
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги
© ООО "1C" 2000-2018 г.