Эксперты фирмы «1С» готовы ответить на вопросы читателей БУХ.1С об изменениях в порядке уплаты НДФЛ и правилах представления отчетности по этому налогу.
Напомним, с 1 января 2023 года уплата большинства налогов в обязательном порядке осуществляется посредством единого налогового платежа на единый налоговый счет. Исключение составляют госпошлины, налог на профессиональный доход и сборы за пользование объектами животного мира.
Однако при переходе на новые правила возник ряд вопросов, связанных, в частности, с поступлением НДФЛ в региональные муниципальные бюджеты. Вопросы возникают и у бухгалтеров организаций, особенно в части НДФЛ, поскольку этот налог работодатели должны уплачивать ежемесячно.
В связи с этим эксперты фирмы «1С» готовы ответить на вопросы наших читателей об изменениях по НДФЛ с 2023 года. Свои вопросы можно оставлять в комментариях к этой новости. Редакция БУХ.1С подготовит материал с ответами на частые вопросы.
Следить за новостями удобно в нашем . Присоединяйтесь!
Сделайте инструкцию по правильному отражению декабрьского аванса с учетом вычетов в 1с КА, потому как в ней свои особенности и пока удержанный НДФЛ попадает в раздел 1 со сроком уплаты 28.12.22 и в раздел 2 в строку 160
Поясните, пожалуйста , в 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 в разделе 2 нужно отражать начисление по 22.03 или по 31.03?
Дотошный аудитор, Раздел 2 расчета 6-НДФЛ заполняется по данным за весь квартал (январь, февраль и март), а не за период с 1 января по 22 марта 2023 года (письмо ФНС от 06.03.2023 № ЗГ-3-11/3160@)
Аванс за декабрь 2023 г. был выплачен 30 декабря 2022 г., окончательный расчет за декабрь был произведен 13 января 2023 г. и удержан НДФЛ со всего дохода тоже 13 января.
При формировании отчета 6- НДФЛ за 4 квартал 22 года аванс выплаченный 30 декабря не попал в него. При формирование отчета за 1 квартал 23 года весь доход декабря попадает в него. В конце 22 года была информация что можно было выбрать такой вариант отчета как у нас. Сейчас много разъяснений , что все таки по новым правилам аванс выплаченный в декабре должен отобразиться в отчете за 4 квартал 2022 г.
Вопрос а нужно ли сдавать корректировочный отчет 6 - НДФЛ за 2022 год. , или все таки можно оставить все как есть?
Людмила к, аванс за декабрь, выплаченный 30 декабря 2022 года, должен быть отражен в 6-ндфл за 2022 года. декабрьская зарплата, выплаченная в январе текущего года, должна быть отражена в расчете 6-ндфл за 1 квартал 2023 года. что касается ндфл, то его необходимо разделить по расчетам за 2022 год и 1 квартал текущего года. причем независимо от того, когда вы его удержали и заплатили. часть ндфл, которая приходится на аванс, будет относится к доходу декабря, ндфл с зарплаты нужно отнести в расчет 6-ндфл за 1 квартал 2023 года. по поводу корректировки, то в вашем случае лучше ее сделать, поскольку декабрьская зарплата вообще не попала в расчет за 2022 год.
Людмила к, Как отразить аванс декабря в расчете 6-НДФЛ за 2022 год в ЗУП вы можете ознакомиться в соответствующей статье с видео: «1С:ЗУП 8» (ред. 3): как отразить аванс декабря в расчете 6-НДФЛ за 2022 год (+ видео)
Источник: https://buh.ru/articles/faq/163794/
Анастасия Гурьева 1С, Пробовала в копии все переделать как в Видео,в настройках учетной политики все уже было начислять и удерживать НДФЛ с аванса, но уже в феврале когда появились разъяснения, после исправления НДФЛ не удержанный в декабре потянулся в февраль и уменьшал на сумму НДФЛ декабря, получилось чехарда. И еще в ведомостях на аванс за декабрь были выплаты больничных листов с которых НДФЛ удержали и перечислили в декабре!!! , какие действия с этими ведомостями?
Людмила к, Для более подробного анализа ситуации необходимо обратиться на Линию консультации 1С
Добрый вечер. В 6 ндфл неверно отражаются вычеты на 4х детей. Считаются, удерживаются верно, в 2 ндфл все верно, а в 6 ндфл сумма идет не накоплением с начала года, а за месяц. В анализе ндфл тоже неправильно. Вычет меньше, а ндфл правильно. Из за чего не выполняются контрольные соотношения в форме 6 ндфл.
Бухгалтер на пенсии, Регистр налогового учета по НДФЛ формировали?