Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» релиз 3.0.41.39.
Способ внесения исправлений в книгу продаж зависит от того, в какой момент они вносятся.
Если исправления в книгу продаж вносятся в текущем налоговом периоде (до его окончания), то в ней следует отразить аннулируемый счет-фактуру с отрицательными значениями и зарегистрировать исправленный счет-фактуру с положительными значениями (п. 11 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137, далее – Постановление № 1137).
После окончания налогового периода для внесения исправлений необходимо заполнить дополнительный лист книги продаж за тот квартал, в котором зарегистрирован ошибочный счет-фактура (абз. 3 п. 3 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением № 1137). В дополнительном листе аннулируется неверный счет-фактура и вписываются данные исправленного счета-фактуры (п. 3 Правил заполнения дополнительного листа книги продаж, утв. Постановлением № 1137).
Исправление ошибки, связанной с занижением суммы реализации, в учетной системе регистрируется документом Корректировка реализации с видом операции Исправление в первичных документах. По кнопке Выписать исправленный счет-фактуру регистрируется исправленный счет-фактура.
Для формирования дополнительного листа книги продаж необходимо перейти по ссылке Книга продаж (раздел Отчеты). Прежде чем формировать дополнительный лист, необходимо по кнопке Показать настройки перейти в форму настроек отчета и убедиться, что установлен флаг Формировать дополнительные листы.
Дополнительные листы можно сформировать отдельно от книги продаж, для этого нужно установить флаг Выводить только дополнительные листы.
Можно использовать два режима формирования дополнительных листов:
- за текущий период - дополнительные листы формируются за период формирования книги продаж с корректировками, внесенными в последующих налоговых периодах;
- за корректируемый период - дополнительные листы формируются за все предыдущие налоговые периоды, в которые внесены изменения в текущем налоговом периоде (периоде формирования книги продаж).
Таким образом, дополнительный лист книги продаж будет формироваться в зависимости от того, какой период установлен в форме отчета Книга продаж, и какой установлен режим формирования дополнительных листов.
А если реализация, которая должна была пройти во 2 кв, вообще не отражена и теперь надо ее отразить?
См. https://its.1c.ru/db/accnds#content:1534:hdoc
Подскажите пожалуйста, мы неверно указали контрагента во 2 квартале, какие наши действия по исправлению этой ошибки?
Здравствуйте. у нас 3 доплиста книги продаж, они попадают в корректировочную декларацию по НДС, но в строку 340 раздела 9 приложение 1 попадает итог по последнему доплисту, почему так?
Скажите пожалуйста,можно ли исправить уже созданный дополнительный лист.если его сделали с ошибкой. Или нужно делать еще один доп.лист с учетом ошибочного листа.
Скажите пожалуйста, если мы делаем сторно реализации, отраженной в 3 квартале, уже в 4 квартале, и выписываем такую же реализацию, только отражаем ее в 4 квартале. Должны ли мы заполнять доп.листы с минусами за 3 квартал, или можем сторно НДС отразить в 4 квартале в книге покупок.
Тот самый главбух, Если сумма реализации за 3 квартал не увеличилась, то можно отразить вычет в книге покупок в 4 квартале