Учет давальческого сырья у давальца

Почему на 10 остаются суммы<br>Програла Вашу ситуацию с разными цифрами.<br>Пример,я краткости буду указывать только вид номенклатуры<br>1 Срубаем лес<br>Дт 20(вид -сруб дерево) Кт 70 (з/плата лесорубов ) 5000<br>2. Выпуск сруб дерево<br>Дт 43(вид -сруб дерево)Кт 40 (сруб дерева) 5000<br>3. Перевод в материалы , переаботка<br> Дт 10.1 Кт 43 5000<br>Передача в переработку<br>4. Дт 10.7 Кт 10.1 5000<br>5. Возврат из перерабаботки<br> Дт 20(пиломатериалы) Кт 10.7 -5000<br>6. услуги переаботчика<br> Дт 20(пиломатериалы) Кт 60 -5000<br>7. Выпуск пиломатериалов<br> Дт 43(пиломат) Кт 40 (пиломат) -15000<br>8 Закрытие месяца<br> Дт 40 (сруб дерев) Кт 20(сруб дер) 5000<br> Дт 40 (пиломат) Кт 20(пиломат)-10000<br>Так вот, как только в проводке (2)указать сумму отличную от суммы затрат, например плановую 4000, так при закрытие месяца на 10 появляется 1000 руб<br><br>

Да, вот эта схема и будет верной. ТОлько из объяснений inna68 мне все больше начинает казаться, что у нее вообще никаих затрат по ПФ (сруб дерево в вашей схеме) не идет. Есть только выпуск по плановой себестоимости и все. ПОэтому идет корректировка полной стоимости ПФ на счете 10.

Этот вариан я тоже пробовала, вообще без затрат на сруб, чисто по математике ситуация одинаковая (5000-4000)=1000, что (5000-0)=5000, т е на 10 появляется 5000 руб.<br><br>

Дак не совсем же я балбеска, конечно, на себестоимость ПФ у меня легла и зарплата, и материалы, и 25 счет (аренда лесовозов, ремонт и содержание лесовозных дорог, и котлопункт),просто я время не тратила на написание этих проводок. Проблема началась с проводки <br>10.1-43(21). <br>А вариант, предложенный Tanya^й (игру с себестоимостью), я пробовала. Правда с ГП, а не с ПФ. Сейчас попробую с ПФ.

Прикрепленные файлы

8.JPG (110.15 КБ)

9.JPG (232.57 КБ)

"> > 5. Возврат из перерабаботки<br>> Дт 20(пиломатериалы) Кт 10.7 -5000<br> Не потому, что вредная, а потому, что не могу молчать. Эта проводка некорректная. Корректнее сделать возврат проводками - сначала:<br><br>10.1-10.7 - смысл ее: сырье должно вернуться в составе переработанной продукции ; <br><br>затем уже:<br><br>20-10.1 - для пиломатериала, подвергающегося дальнейшей обработке и для того, чтобы распределить общую себестоимость и на эту ГП (так как мы ее вывозим самостоятельно и т.п.)<br><br>43-10.1 - для возвратных, продаваемых<br><br>10.6-10.1 - для возвратных, списываемых затем на хознужды.<br><br>Провела в программе предложенный Таней вариант, бесполезно. Я подозреваю, что расхвалаваемые авторами 8 версии возможности отражения различных операций с давальческим сырьем - вот и ответ. Без изменения в конфигураторе не обойтись"

Дт 20 Кт 107 я взала из журнала №6 за 2006 "Бухгалтерский практикум" статья "Переработка давальческих материалов". Эта статья есть на диске ИТС.<br><br>Из той-же статьи <br>"При передаче возвратных материалов давальцу в проводке по учёту в затратах на производство стоимости давальческих материалов их учётная стоимость уменьшается на величину возвратных отходов. На последнюю же сумму осуществляется дополнительная запись:<br>Дебет 10-6 Кредит 10-7<br>- отражена стоимость возвратных материалов."<br><br>Я попробовала вашу ситуацию не в бухгалтерии, а в ПуБе , там больше возможностей связанных производством. Не надо переводить из 43 в 101, а отдавать в переработку указывая сразу ПФ. Выпуск, передача в переработку, возврат, в документах ставиться только кол-во, сумма расчитывается автоматически на основании введенных затрат, поэтому проблем с остаком на 10 счете нет, все закрывается.<br>В 8- не пробовала, но попробую, првда она у меня учебная.<br><br>У вас проблема не с довальческим сырьем, в 7 все нормально,а в том что у вас есть ПФ.<br><br>Инна, что не получилось. У меня везде установлено что ГП, а не ПФ.Может давайте попробуем делать поэтапно.<br>

Спасибо, что возитесь с моей проблемой! То есть, проводки следующие: <br><br>В переработку отдан ПФ:<br><br>Дт 10.7 - Кт 21<br><br>А возврат:<br><br>Дт.20 - Кт 10.7 - для пиломатериалов<br><br>Дт 43 - Кт 10.7 - для возвратных отходов ? <br><br>Как-то все лихо получается, без задействования 10.1. Я ведь стараюсь учитывать отраслевые особенности ведения бухучета в ЛП. Сейчас поищу эту статью.

Испробовала все.Заменила ПФ на ГП. Все варианты закрываются некрасиво с отрицательными остатками по дебету на активных счетах 10.1 и Н02.01. А у меня всё же уверенность, что дело в том, что я не могу корректно в программе перевести ПФ (ГП, неважно) в материалы. Отдавать в переработку с 21 (43) сразу на 10.7 - некорректно для программы, если допустить этот вариант, то какое субконто вида материалов выбирать? Сырье на 10.1? А как его туда оприходовать, если я не покупаю сырье, а сама его произвожу? Ведь в переработку можно гонять только материалы, никак не ГП или ПФ (Предпр.-Бух. 7.7 ред4.5). В "Учете материалов" в выборе нет 10.7 (счет этот как бы вспомогательный, отражает нахожденние тех или иных материалов в переработке (своей или у переработчика)). Как у Вас все нормально закрывается, не пойму. Технологический анализ и оборотка тоже в порядке? Я в тупике. Отдала франчу схему проводок. Обещал в понендельник перезвонить. Если поможет, напишу.<br><br>Вот такую фигню выдает НУ (закрывает, но с предупреждением):<br><br>"Не рассчитана сумма списания для товара: "Ель пиловочник для переработки" ( Это ГП )<br>Последовательность списаний: "Ель круглый лес сырье" (в БУ 10.1) <= "Ель пиловочник для переработки" (в БУ 43)<br>Документ проведен."<br><br>Такую - технологический анализ:<br> "3. Результаты анализа бухгалтерских итогов: <br> Счет 10 Материалы<br> Ель круглый лес сырье - По дебету счета: отсутствует остаток в количественном выражении, при остатках в рублях на сумму ( 69947.13 )!<br> Счет 10.1 Сырье и материалы<br> Ель круглый лес сырье - По дебету счета: отсутствует остаток в количественном выражении, при остатках в рублях на сумму ( 69947.13 )!<br> Счет Н02 Движение имущества, прав<br> - Отрицательный остаток - -30403.22 (в рублях!) - по дебету активного счета.<br> Счет Н02.01 Поступ. и выб. материалов<br> Ель круглый лес сырье - Отрицательный остаток в рублях - (-178556.99) - по дебету активного счета!<br>и <br> 4. Результаты анализа бухгалтерских проводок: <br> Обнаружены некоторые проводки, которые возможно, являются некорректными или требуют дополнительной проверки!<br>и <br> <br> Д.43 - К.10.1 Сумма проводки :       123171.30<br> Нестандартные операции по учету готовой продукции<br>и <br> <br> Д.43 - К.10.1 Сумма проводки :       7560.00<br> Нестандартные операции по учету готовой продукции<br>и

> Испробовала все.Заменила ПФ на ГП. Все варианты закрываются >некрасиво с отрицательными остатками по дебету на активных счетах >10.1 и Н02.01. <br><br>Инна, остатки на 10 остаются только тогда, когда мы переводим в Дт 10 Кт 43, при этой проводку сумма должна быть равна сумме всех затрат по изготовлению этой подукции т е фактическая себестоимость, если сумма отличается то при закрытии месяца появляется сальдо на 10 с суммой без кол-ва. Отсюда и ошибка при анализе<br>Еще раз<br>Я указываю вид номенклатуры и участвует ГП , а не ПФ<br>Пусть на первом этапе ГП, вид номеклатуры-спиленный лес,<br>1 Собираем наши затраты на рубку леса<br>Дт 20(спил лес) Кт 60 3000 руб<br>Дт 20(спил лес) Кт 70 2000 руб<br>2. Документ "передача гот продукции на склад"<br> Дт 43 (спил лес) Кт 40 (спил лес) 4000 (по плановой )<br>3. Бухгалтерской справкой переводим в 101 для передачи на переработку, вот на этом этапе нужно списывать с 43 по фактической себестоимости<br> Дт 101 (бревна) Кт 43 (спил лес) 5000<br>если , вы укажите плановую 4000,то при закрытие месяца появится на 10 1000<br><br>> Д.43 - К.10.1 Сумма проводки :       123171.30<br>> Нестандартные операции по учету готовой продукции<br><br>Тут спорить с 1С трудно,проводка неправильная.<br>ТО что мы из переаботки получаем сразу готовое изделие, не требующее дальнейшем обработки, то это нормально. Ничего необычного в этом нет. В ПУБе, в документе "выпуск гот продукции", можно даже указать выпуск у переработчика. Поэтому при возврате из переработки проводка<br> Дт 20 К10.7 и выпуск соответствующей продукции<br>или Дт 10.6 Кт 10.7 и продажа материалов(прочая реализация)<br>

Я понимаю, что дело в пересчете себестоимости. Но если бы у меня только один вид ГП был, можно было бы и подогнать по фактической себестоимости. Но я пробовала предложенный Вами вариант вчера.<br>1.Отключила все доки, связанные с переработкой, оприходовала елку по плановой учетной цене 1890=.При условии, что на нее легли производственные затраты (з/пл, налоги, амортиз, и т.д.) <br>2.Закрыла месяц. Фактическая себестоимость моей срубленной елки 133 куб.м - 281000= (грубо), следовательно, фактич.себестоимость куба 2113=(беру грубо, без копеек, в программе подгоняла с копейками). В НУ себестоимость - 32604=. <br>3. Далее возвращаемся к нашим баранам. Я испробовала два варианта, когда НУ повторяет сумму БУ и когда в НУ - фактическая себестоимость, сложившаяся в НУ. Второй вариант провоцирует возникновение разниц между БУ и НУ (Анализ сост.НУ и "Закрытие мес.БУ"), что меня не устраивает, т.к. БУ и НУ у меня максимально возможно сближены. <br>4.Первый вариант: <br>10.1 - 43 - 133 куб.м- 281000= бухсправкой (в НУ та же сумма)<br>10.7 - 10.1 - 133 куб.м - 281000= в переработку стороннему переработчику доком в "Уч.мат"<br>10.1 - 10.7 - 133 куб.м. - 281000= возврат сырья из переработки в составе переработанной продукции доком в "Уч.мат"<br>20 - 10.1 - 64 куб.м - 135232= - спис. сырье на изгот. пиломатер. (прогоняю через 20,чтобы пересчитать себестоимость уже теперь конечного продукта ГП) - доком в "Уч.мат."<br>10.6 - 10.1 - 69 куб.м - 145768= - возвратные отходы бухсправкой (в НУ то же самое)<br> 5. В итоге, в НУ:<br> Не рассчитана сумма списания для товара: "Ель пиловочник для переработки Последовательность списаний: "Возвратные отходы (дрова)" <= "Ель круглый лес сырье" <= "Ель пиловочник для переработки" <br>Не рассчитана сумма списания для товара: "Ель пиловочник для переработки Последовательность списаний: "Возвратные отходы (опилки)" <= "Ель круглый лес сырье" <= "Ель пиловочник для переработки" <br>Не рассчитана сумма списания для товара: "Ель пиловочник для переработки Последовательность списаний: "Ель круглый лес сырье" <= "Ель пиловочник для переработки" <br>Документ проведен. <br>В техн. анализе - стоимостные остатки на 10.1 (45001=)и Н02.01 (отрицательный 202986=)