как эффективней вести счет 60

на предприятии 60(актпассивный)счет велся вручную с аналитикой "счет-фактура",сейчас с переходом на АС,при возникновении предоплаты бухгалтер работая в онлайновом режиме на платежном документе не знает какую счет-фактуру проставить, посоветуйте как вообще вести счет 60, чтобы сальдо в главной книге соответствовало и опреативному учету(бухгалтера настаивают вести аналитику по счет-фактурам и разворачивать сальдо в гл.книге в зависимости от нее, т.е. на договоре сальдо может быть активно-пассивным), может стоит выделить счет 60.04 по авансам выданым, чем это чревато???

Автоматизированный учет в программе 1С Бухгалтерия предусматривает типовой план счетов где к счету 60 открыт субсчет 60.2 "авансы выданные". При вводе в программу документов "Счет-фактураы полученные" и "Запись в книгу покупок" на основании документа "поступление материалов" автоматически ведется аналитика по счет-фактурам, расчет и вычет суммы НДС.
Технология учета расчетов с поставщиками следующая:
при последующей оплате поставщику:
1 Ввод програмного документа "Поступление материалов" в графе зачет аванса- "без зачета"
2 Ввод документа "Запись в книгу покупок" на основании предыдущего документа. Результат ввода данного документа - вычет НДС.
3 Ввод документа "Платежное поручение" (при безналичных расчетах)
4 Ввод документа "Банковская выписка" (после отчета банка о переводе денежных средств на счета поставщиков) он формирует проводку 60.1 - 51. Обороты 60.1 закрыты.
Для учета поступивших счет-фактур рассмотрите документ "Счет-фактуры полученные", здесь необходимо снять "флажок" в графе "Формировать проводки" так как НДс уже вычли. Если НДС не подлежит к вычету то ставим.
При предварительной оплате поставщику:
1 ввод документа "платежное поручение"
2 "банковская выписка" Корреспондирующие счета 60.2 - 51
3 "Поступление материалов" здесь в графе зачет аванса ставим "только по договору", если заключен договор. Корреспондирующие счета - 10.1/2/3/4/5.. - 60.2 - авансы выданные. Обороты 60.2 закрыты.
Счет-фактура также.