не правильное формирование "Книги учета доходов и расходов"
31.03.2010
08:59
#1
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, где копать, бухгалтер задала вопрос, а я к сожалению не знаю на него ответ.
Причем у нее две базы (2 фирмы), обе УСН, в одной все нормально в другой не то, что надо.
Конфигурация УСН 7.70.169.
При формировании "Книги учета доходов и расходов", некоторые статьи расходов должны отражаться не только в графе "Расходы - всего" но и (дублироваться) отражаться в графе "в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы". А у нас этого не происходит. А именно, например: «Выплата зарплаты» не попадает в графу "в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы".
Чтобы было наглядно видно и более понятно сделал скриншот.
;
Заранее всем спасибо.
Подскажите, пожалуйста, где копать, бухгалтер задала вопрос, а я к сожалению не знаю на него ответ.
Причем у нее две базы (2 фирмы), обе УСН, в одной все нормально в другой не то, что надо.
Конфигурация УСН 7.70.169.
При формировании "Книги учета доходов и расходов", некоторые статьи расходов должны отражаться не только в графе "Расходы - всего" но и (дублироваться) отражаться в графе "в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы". А у нас этого не происходит. А именно, например: «Выплата зарплаты» не попадает в графу "в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы".
Чтобы было наглядно видно и более понятно сделал скриншот.
;
Заранее всем спасибо.
01.04.2010
11:02
#4
Сама КуДиР собирает и доходы и расходы только по бух.итогам счетов налогового учета, т.е. в "расходы всего" идет счет Н04, а в принимаемые расходы - Н02. Проводки же по этим счетам делают документы учета, а по правилам УСН далеко не все расходы сразу признаются в НУ. В вашем случае, проще предположить по непопаданию налогов. Выписка по перечислению налога не сделала проводок по счету Н02, либо т.к. сами налоги не начислены, либо (что вероятней) есть уже переплата по этим налогам на дату документа.
P.S. Иногда из-за непоследовательности проведения доков помогает простое их перепроведение.
P.S. Иногда из-за непоследовательности проведения доков помогает простое их перепроведение.
01.04.2010
11:26
#5
По этим движениям для отражения в книге требуется выполнение двух условий:
- Зарплата начислена
- Зарплата выплачена
То есть, если зарплату платят авансом, то расходами предприятия это не считается, а будет считаться в тот момент, когда ее наконец начислят. Так же и по налогам. Авансы в бюджет не включаются в "расходы, уменьшающие...", когда их начислят, тогда и включатся. Поэтому:
Проконтролировать остатки на момент документа выплаты зарплаты по счету 70 и на момент выписки по счетам 69 дабы убедиться, что там мы в самом деле имеем выполнение первого условия
- Зарплата начислена
- Зарплата выплачена
То есть, если зарплату платят авансом, то расходами предприятия это не считается, а будет считаться в тот момент, когда ее наконец начислят. Так же и по налогам. Авансы в бюджет не включаются в "расходы, уменьшающие...", когда их начислят, тогда и включатся. Поэтому:
Проконтролировать остатки на момент документа выплаты зарплаты по счету 70 и на момент выписки по счетам 69 дабы убедиться, что там мы в самом деле имеем выполнение первого условия
1С 7.70.635 Бухгалтерия для бюджетных учережденийУпрощенка 8 Конфигурация Бухгалтерия предприятия Базовая 1,6,22,4
Читают тему
(гостей: 1)