Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

формирование отчета по налогам с ФОТ в ЗиК

Константин Куликов
читатель
офлайн
Дата регистрации: 22.01.2004
Сообщений: 33
Пост №1
 
14.05.2004 15:35

ЗиК релиз 245. При формировании "регистра учета начисления налогов" в одной базе налоги по фондам у меня разбиваются по каким-то непонятным налоговым ставкам (например, ЕСН ФБ разбивается на ставки 28%, 25.94% и 8.1%, то же самое ТФОМС, ФСС и т.д.), а во второй базе база для расчета ЕСН очень маленькая, хотя в видах расчетов рачетная база ЕСН выставлена правильно. Даже не знаю, что и делать...

ldvroot
читатель
офлайн
Дата регистрации: 31.01.2004
Сообщений: 33
Пост №2
 
15.05.2004 23:39

если я правильно понимаю, там отображабтся эффективные <br><br>ставки налога,<br><br>видимо на регресс народ пошел... :)

Константин Куликов
читатель
офлайн
Дата регистрации: 22.01.2004
Сообщений: 33
Пост №3
 
17.05.2004 18:11

Да, действительно, на регресс. У одного сотрудника зарплата превысила первый барьер. Только бухгалтера говорят, что для применения регрессивной ставки таких, с большой зарплатой, должно быть не менее десяти. Убрал галочку "применять регрессивную ставку налога" и все заработало.

Aleksey1975
читатель
офлайн
Дата регистрации: 24.05.2004
Сообщений: 6
Пост №4
 
24.05.2004 09:52

Это где-же твои бухгалтера вычитали такую херню. Доля применения регреса необходимо, чтобы хотя-бы у одного сотрудника зарплата превысила барьер, и заработная плата в среднем на одного человека была не менее 2500, без учета самых высокооплачиваемых сотрудников в количестве 10% (30%), в зависимости от колличества работников. Ты если конфигуришь бухгалтерские программы, хотябы почитай налоговый кодекс.

iv
читатель
офлайн
Дата регистрации: 20.05.2004
Сообщений: 140
Пост №5
 
25.05.2004 10:40

И вообще,"галочка" на расчет регрессии должна стоять всегда,а не по желанию кого-либо.Программа сама сообразит,когда ей надо начинать считать регрессию.

vladimir_s79
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.02.2008
Сообщений: 8
Пост №6
 
04.02.2008 11:46

Re: шкала регрессий5,82%,3,88%,9,69%,1,92%,2,8%, 1,07%.<br>А у нас такая ситуация с регрессом как в месяце переваливает за порог шкалы регрессии так непонятные проценты считает. Сидел, думал целый день, потом дошло что 1 С ЗиК делает, у нас система оплаты повременно примиальная согласно табеля по часам и когда в каком либо месяце наступает порог наприм 280000, ЗиК считает по дням а может и по часам, когда и в какой день наступил порог и до этого дня он считает налоги без регресии, а после дня наступления порога считает с регрессией. И потэтому получаются такие непонятные проценты. Это все хорошо но надо сдавать отчет с нормальными процентами!!! Кто подскажет как это исправить или кто сталкивался с такой ситуацией как из нее выходил? Я пытался найты в конфигураторе непосредственно где он считает налоги, смотрит какая форма оплаты и смотрит предел регрессии. Просидел два дня пока не нашел. Если кто знает как поправить напишите.<br>

impuls
читатель
офлайн
Дата регистрации: 24.11.2005
Сообщений: 1798
Пост №7
 
04.02.2008 15:23

Никакие налоги ЗиК по дням, тем более по часам не считает! Почитайте НК РФ, там написано, что ЕСН берется со всей суммы дохода нарастающим итогом. Поэтому с дохода сотрудника 280000 один процент, а свыше - другой. Выведите по конкретному сотруднику раздел 2.2 декларации по ЕСН и проанализируйте. В налогах с ФОТ, учитываемых в составе расходов, ЗиК распределяет последовательно по полученным проводкам видов расходов (налогов) каждого сотрудника (там регрессия учитывается при формировании проводок по ЕСН по видам расчетов).

vladimir_s79
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.02.2008
Сообщений: 8
Пост №8
 
04.02.2008 16:34

Вот что я имею в виду, в месяце когда зарплата сотрудника превышает порог 280000, вместо процентов которые указаны в настройках->налоги, считает и выводит непонятные проценты. Таблицы в низу первая по расположению это тот месяц где у сотрудника превысил порог 280000 а следующая таблица это этот же сотрудник в следующем месяце.<br><br>1        2 3        4 5<br>30.06.07 ЕСН_ФБ 73 990,00 3,33% 2 466,91<br>30.06.07 ПФР_нак 73 990,00 2,22% 1 644,61<br>30.06.07 ПФР_страх 73 990,00 5,48% 4 056,72<br>30.06.07 ТФОМС 73 990,00 0,89% 657,93<br>30.06.07 ФСС 73 990,00 1,49% 1 104,67<br>30.06.07 ФСС_НС 73 990,00 0,2% 147,98<br>30.06.07 ФФОМС 73 990,00 0,73% 539,93<br>В следующем месяце нормально считает налогии согласно шкалы регрессии и там указанных налогов. <br>1        2 3        4 5<br>31.07.07 ЕСН_ФБ 86 240,00 2,4% 2 069,76<br>31.07.07 ПФР_нак 86 240,00 1,6% 1 379,84<br>31.07.07 ПФР_страх 86 240,00 3,9% 3 363,36<br>31.07.07 ТФОМС 86 240,00 0,5% 431,20<br>31.07.07 ФСС 86 240,00 1% 862,40<br>31.07.07 ФСС_НС 86 240,00 0,2% 172,48<br>31.07.07 ФФОМС 86 240,00 0,6% 517,44<br>У нас форма оплаты труда по дням почасовая. Вот я и решил что ЗиК считает такие проценты, потому что часть месяца он берет без регресии, а вторую часть, понмаю со дня наступления порога свыше 280000 с регрессией. Поэтому в месяце где превышается порог непонятные проценты, а в следующем месяце нормально и до тех пор пока не превысит следующий поророг и там таже картина. И такое происходит со всеми сотрудниками превысывшими пороги. В трех разных базах. Что надо сделать чтобы исправить данную ситуацию с нашей формой оплаты.<br>

Tanya
читатель
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8412
Пост №9
 
05.02.2008 10:04

Все правильно.Так и должно быть.<br>В этом отчете , стоит эффективная ставка налога, которая расчитывается так<br>ваш пример <br>> 30.06.07 ЕСН_ФБ 73 990,00 3,33% 2 466,91<br><br>2466,91/73900*100=3,33<br><br>По другому никак. <br>Ваш оклад 73900 , с января по март 3*73900=221700, сумма начисленных<br>ЕСН_ФБ=221700*6%=13302<br>в следующем месяце<br>с января-апрель 73900*4=295600<br>295600-280000=15600<br>ЕСН_ФБ=280000*6%+15600*2,4%=16800+374,4=17174,4-13302=3872,4,<br>т е у сотрудника в апреле при начислении 73900 начисленно 3872,4, это и не 6% и не 2,4%, а отсюда и эффективная ставка=3872,4/73900*100=5,24.<br>

vladimir_s79
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.02.2008
Сообщений: 8
Пост №10
 
05.02.2008 18:12

Спасибо за подробное объяснение, как происходит расчет. Мы примерно так и представляли. Но проблема в том, что у нас 21 налоговая по ЮВАО не принимает такие расчеты налогов, они ссылаются на ст.237 п.2. Также ссылаются на индивидуальную карточку ЕСН где ЗИК указывает в месяце, где превышен порог регрессии, ставку 7.9%, но если проссумировать все налоги то получается ставка 14,34%. Я понимаю что это из-за того, что ЗИК часть месяца берет по старой ставке, а после превышения порога по новой. Но этого своему налоговому инспектору, наша бухгалтерия так объяснить и не смогла. Отсюда у меня вопрос, расчет ставки как в нашем случае, т.е. не сначала месяца рассчитывается в ЗИК только при формае оплате труда повременно-премиальная по тарифу согласно табеля(по часам), а при форме оплаты простая повременная по окладу (по дням) ЗИК считает с начала месяца, даже если и предел регрессии наступил не сначала месяца? И если это так, то подскажите где в конфигураторе сделать изменения, что бы при нашей форме оплате ЗИК ставки и налоги считал так же как при форме оплате повременная по окладу. Или подскажите в какой статье описан наш случай, а то у меня есть подозрения, что налоговая не сталкиваясь с нашей формой оплаты ищет легкие пути, ссылаясь на статьи, в которых толком ничего не написано, и показан пример, что соотрудник получает по 28000 в месяц, и естественно в начале 11 месяца у него превышение, и естественно ЗИК будет считать с начала месяца. Но в этих статьях не сказана ни какая форма оплаты труда, не приведен пример если человек будет получать 28500 то у него после середины 10 месяца будет превышен порог, то налог нужно будет считать сначала месяца или с момента наступления порога. Пока нам ничего не понятно то ли ЗИК надо править в конфигураторе(тогда подскажите где), толи налогой надо объяснить, что ЗИК считает правильно.<br> <br>

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Для технических специалистов
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С