Удержание НДФЛ при выплате аванса

Тэра

читатель

офлайн

Дата регистрации: 25.12.2008
Сообщений: 22390

Пост №1

18.03.2016 12:04

День добрый! Прошу поделиться мыслями.
Имеет ЗУП 2.5.100.1. Галка НДФЛ исчисленный равен удержанному снята. В январе сотруднику начислили, к примеру, доход в натуральной форме, исчислен НДФЛ 100 руб. Больше дохода нет. В выплате за январь сотрудника нет, НДФЛ удержанного тоже нет. В феврале этому сотруднику выплачивается аванс фиксированной суммой. И вот тут и появляется удержанный НДФЛ. И, соответственно, запись в 6-НДФЛ. Это правильно?

Ответили: пост №11

Тэра

читатель

офлайн

Дата регистрации: 25.12.2008
Сообщений: 22390

Пост №2

18.03.2016 12:40

Кстати, заполнение 6-НДФЛ вообще интересное получилось. Моделирую в демо-базе последнего релиза.
За январь - доход в материальной форме 10 000 руб. НДФЛ с него 1300 руб. Дата выплаты дохода для НДФЛ и дата получения дохода в табличной части 20.01.2016. Выплат за январь нет. Далее выплата аванса 3000 руб в феврале. Формирую 6-НДФЛ:
Раздел 2: сумма начисленного дохода 10 000 ( строка 020), сумма исчисленного налога 1300. Пока все нормально
Раздел 1:
100 ( дата фактического получения дохода) 31.01.2016 Откуда?
110 (дата удержания налога) 10.02.2016 ( это ведомость на аванс, движения по регистру есть, но ведь ничего не удерживается)
120 (срок перечисления) 11.02.16
130 ( сумма фактически полученного дохода) 4300 Вообще интерсно
140 (сумма удержанного налога) 1300

Ответили: пост №3

Рисовод

читатель

офлайн

Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 25778

Пост №3

18.03.2016 12:51

Ответ на пост №2

Тэра, может проблема в последовательности проведения документов (по Гараниной)?

Ответили: пост №4

Тэра

читатель

офлайн

Дата регистрации: 25.12.2008
Сообщений: 22390

Пост №4

18.03.2016 13:12

Ответ на пост №3

Рисовод, Здесь всего два документа - Разовые ( в январе) и выплата аванса в феврале. В какой последовательности ты предлагаешь их провести?

Ответили: пост №5

Рисовод

читатель

офлайн

Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 25778

Пост №5

18.03.2016 13:37

Ответ на пост №4

Тэра, одновременно! :-)

impuls

читатель

офлайн

Дата регистрации: 24.11.2005
Сообщений: 1798

Пост №6

18.03.2016 20:08

Тэра пишет:

Цитата
За январь - доход в материальной форме 10 000 руб. НДФЛ с него 1300 руб. Дата выплаты дохода для НДФЛ и дата получения дохода в табличной части 20.01.2016. Выплат за январь нет. Далее выплата аванса 3000 руб в феврале. Формирую 6-НДФЛ: Раздел 2: сумма начисленного дохода 10 000 ( строка 020), сумма исчисленного налога 1300. Пока все нормально Раздел 1: 100 ( дата фактического получения дохода) 31.01.2016 Откуда? 110 (дата удержания налога) 10.02.2016 ( это ведомость на аванс, движения по регистру есть, но ведь ничего не удерживается) 120 (срок перечисления) 11.02.16 130 ( сумма фактически полученного дохода) 4300 Вообще интерсно 140 (сумма удержанного налога) 1300

Цитата

За январь - доход в материальной форме 10 000 руб. НДФЛ с него 1300 руб. Дата выплаты дохода для НДФЛ и дата получения дохода в табличной части 20.01.2016. Выплат за январь нет. Далее выплата аванса 3000 руб в феврале. Формирую 6-НДФЛ:
Раздел 2: сумма начисленного дохода 10 000 ( строка 020), сумма исчисленного налога 1300. Пока все нормально
Раздел 1:
100 ( дата фактического получения дохода) 31.01.2016 Откуда?
110 (дата удержания налога) 10.02.2016 ( это ведомость на аванс, движения по регистру есть, но ведь ничего не удерживается)
120 (срок перечисления) 11.02.16
130 ( сумма фактически полученного дохода) 4300 Вообще интерсно
140 (сумма удержанного налога) 1300

Разделы перепутала.
100 - какой код дохода? Если зарплата или подотчёт, то всё верно. Если другие, то нужно проводить начисление документом, где можно указать дату получения дохода.
110 - На 10.02 есть исчисленный налог (за январь), он должен быть удержан при любой выплате, в т.ч. и в аванс.
130 - интересно, потому как совершенно не отлажен процесс извлечения из базы дохода во всех конфигурациях (в ЗУП 3.0 его вообще нет). Да и, судя по последним контрольным соотношениям, эти данные вообще никакой роли не играют.

Миша2014

читатель

офлайн

Дата регистрации: 14.04.2011
Сообщений: 128

Пост №7

18.03.2016 21:30

impuls, насчет аванса в 110не соглашусь.
ну 130 понятно, алгоритм 1с ее считает как суммавыплаты+сумма удержанного.

Тэра

читатель

офлайн

Дата регистрации: 25.12.2008
Сообщений: 22390

Пост №8

19.03.2016 05:03

impuls пишет:

Цитата
Разделы перепутала. 100 - какой код дохода? Если зарплата или подотчёт, то всё верно. Если другие, то нужно проводить начисление документом, где можно указать дату получения дохода. 110 - На 10.02 есть исчисленный налог (за январь), он должен быть удержан при любой выплате, в т.ч. и в аванс. 130 - интересно, потому как совершенно не отлажен процесс извлечения из базы дохода во всех конфигурациях (в ЗУП 3.0 его вообще нет). Да и, судя по последним контрольным соотношениям, эти данные вообще никакой роли не играют.

Цитата

Разделы перепутала.
100 - какой код дохода? Если зарплата или подотчёт, то всё верно. Если другие, то нужно проводить начисление документом, где можно указать дату получения дохода.
110 - На 10.02 есть исчисленный налог (за январь), он должен быть удержан при любой выплате, в т.ч. и в аванс.
130 - интересно, потому как совершенно не отлажен процесс извлечения из базы дохода во всех конфигурациях (в ЗУП 3.0 его вообще нет). Да и, судя по последним контрольным соотношениям, эти данные вообще никакой роли не играют.

Разделы точно перепутала.
1) 100 - Код дохода ставила 4800. Как и в реальной базе. Начисление проведено отдельным документом, где указана дата получения дохода - я выше это писала.
2) я согласилась бы, если а) есть ссылка, что с аванса НДФЛ удерживается б) он действительно удерживался, т.е. к выплате бы вставало за минусом НДФЛ, а то ведь только движение по регистру идет, а реально он не удердивается

impuls

читатель

офлайн

Дата регистрации: 24.11.2005
Сообщений: 1798

Пост №9

19.03.2016 12:37

Тэра пишет:

Цитата
2) я согласилась бы, если а) есть ссылка, что с аванса НДФЛ удерживается б) он действительно удерживался, т.е. к выплате бы вставало за минусом НДФЛ, а то ведь только движение по регистру идет, а реально он не удердивае

Что за ссылка? На аванс НДФЛ не начисляется, соответственно и не удерживается. Но это не означает, что не удерживаются и любые другие суммы ранее исчисленного налога. Удерживается ведь сумма не с аванса, а с предыдущей зарплаты за январь, которая при предыдущей выплате выплачена не была, потому как была удержана с сотрудника для расчета выплаты но не удержана как налог. Теперь же эта сумма январского исчисленного НДФЛ и была удержана для уплаты в бюджет.

Ответили: пост №10

Тэра

читатель

офлайн

Дата регистрации: 25.12.2008
Сообщений: 22390

Пост №10

19.03.2016 14:09

Ответ на пост №9

impuls, под "была удержана" что понимается? Движение по регистру на расход или реальное уменьшение выплачиваемой суммы на размер НДФЛ?

Ответили: пост №21

Читают тему:

Мероприятия